某集团新模式财务管理与财务知识分析.pptx

;;;国内集团财务财务系统发展的五个阶段;United Architecture Platform ;集团财务管理应用模式;集团财务解决方案网络部署(在线式);;通过账套设置、基础档案制定、参数控制、权限管理等基础设置，塑造集团企业多组织结构，保证集团财务制度的统一贯彻执行，满足集团财务集中管理需要。;;业务信息和业务规则等在逻辑上的大集中;组织机构;数据存放与穿透查询和控制方法 ;参数控制;科目体系分配;权限管理;集中式财务管理;集中财务管理之会计核算;实时查询整个企业的财务状况和经营情况;业务协同，实现内部往来业务的自动协同生成;集中资产管理;;资产调拨－－协同生成;集中式财务管理;; 面向对象的跨单位审批;;;;内部管理报表的多样性与易变性;当前集团采用的普遍方式效率瓶颈;集团企业报表数据失真 　 　　　　;指标层屏蔽了复杂的数据库结构 用户可以用最熟悉的语义提取目标数据 ;以共享服务的方式支持多层级的集团综合报表;;;集成的合并报表的管理;自动进行内部利润抵消计算;内部债权与债务的自动抵消; 系统提供了对账中心模块，可以进行自动对账、查询对账结果等 对账信息可以发布给下属单位,以便下级单位查询 对账不符的债权债务或往来数据，也可以指定规则（取大、取小、取债权方、取债务方、发现不平，提示错误不处理）进行差额调帐 ;;;系统留有抵消痕迹，支持手工抵消;PROD;;向下钻取 从以整合集团的报表，变化成以公司或经营版块的报表 交叉钻取 从以行业分的报表，变化成以时间分的报表 向上钻取 从以个别企业的报表，变化成以行业类分的报表 检查数据库中所有数据 可以重新定义需要分析的每一个部分;;用友自动化的财务分析;;;;; u?系统体现全面预算管理七大机制：决策分权机制、计划调节机制、民主管理机制、契约关系机制、协调沟通机制、控制监督机制、评价激励机制。 u?实现全面预算管理三大结合：静态与弹性预算相结合、定期与滚动相结合、增量预算与零基预算相结合。 u?满足全面预算管理五大要求： 销售预算、成本预算、资本预算、现金流量预算相协调 利税导向、收入导向、成本导向、资金导向相结合 分析评??、目标计划、事实管理、例外控制相融合 组织体系、预算基准、程序流程、管理报告相依托 编制与审批、执行与控制、分析与调整、评价和考核相循环 u?实现全面预算体系与业务计划有机的整合。 实现全面预算使用的高效、易用。 ;功能特色;集团财务管理之全面预算管理;;;全面预算管理——预算控制;全面预算管理——预算调整;全面预算管理——预算分析;预算分析—预算分析;预算审批、申报流程示例;——1、预算编制窗口;——2、预算审核;——3、预算汇总;——4、预算调整;——5、预算调整;——7、预算批复下发;——8、查看审批意见;——9、预算查阅;;;资金分散;? 总体目标：分户收支、统一监控、集中管理、提高效率。 ???? 分户收支：实行收支两条线管理 n??????? 统一监控：对资金使用情况进行全过程的监控，确保资金安 全运行。 集中管理：集中和调配开户单位的分散与闲置资金，发挥资 金的整体效益。 ??? ? 提高效率：优化流程，降低费用，提高效率。 ;资金管理应用三层推进;;;资金集中管理的模式;资金集中管理的模式;;资金集中管理关键应用;用友资金结算平台方案;产品功能优势;;;;;企业绩效管理循环 ;用友NC-绩效管理的应用方案架构;用友 BPM是企业战略管理的平台;BPM战略层应用--1;;专家财务分析与战略风险控制;如何从不同指标的关系看一家企业是否存在过度经营、现金流量的风险和债务风险——加强资金的预算和控制;项目预算和实际是否偏离的风险;;平衡记分卡;平衡计分法的核心内容;绩效记分卡;经济增加值（EVA）分析;上海医药的EVA的分析 ——为股东长期创造价值能力的分析;企业决策信息门户—DIP ;－;;;集团财务管理之典型应用——管理会计平台;;集团财务管理之典型应用——预警平台;预警方式;个性化的二次开发平台---模版定制平台;用友ERP系统 ;;;;系统的技术特点;高效运行 业务逻辑层向后移，可以降低网络传输流量 业务组件的缓冲与共享，提高中间服务器利用效率 数据库连接共享，减轻数据库压力 安全、可靠 采用防火墙,可以保护网内数据 采用RSA算法商定密钥、DES算法加密数据 采用服务器集群技术自动均衡系统负载 跨平台 小型机、工作站、PC服务器… NT、Windows2000、UNIX、LINUX SQL　SERVER、ORACLE B/S结构，客户端零安装、零维护，节约成