商业银行中间业务经营管理教材.pptx

第六讲商业银行中间业务经营管理学习目标介绍商业银行中间业务的概念和类型，明确金融服务类业务和表外业务都属于商业银行的中间业务；学习中间业务的性质，了解中间业务有别于资产负债业务，不同种类的中间业务的性质也不相同；比较中外商业银行中间业务发展的现状，了解我国商业银行与国外商业银行中间业务的差距主要表现在表外业务上；学习目标学习和分析国外商业银行表外业务发展的原因，了解表外业务的发展既有需求引致的因素，又有供给创造的因素；分析我国商业银行表外业务发展滞后的原因，明确拓展我国商业银行表外业务的战略选择；学习表外业务的风险管理，懂得商业银行经营的安全性原则是一切业务活动的基础。思考题1、什么是商业银行的中间业务？中间业务与资产负债业务是何关系？2、金融服务类业务与表外业务包括有哪些内容？它们之间有何区别？3、比较中外商业银行中间业务发展的差异所在。4、我国商业银行表外业务发展滞后的原因有哪些？5、表外业务有哪些风险？如何管理？讨论题结合我国商业银行经营的实际，谈谈我国商业银行大力开展表外业务的重要性与对策。一、商业银行中间业务及其类型提问。二、商业银行中间业务的性质（一）中间业务与资产负债业务的关系 1、中间业务是资产负债业务的先驱。 2、资产负债业务是中间业务的基础。 3、中间业务是资产负债业务的延伸，但绝不是资产负债业务的附属。（二）金融服务类中间业务与表外业务的关系1、二者的联系金融服务类业务（financial service）和表外业务（contingent claims）的联系是两者都不计入商业银行的资产负债表，业务活动的透明度较差。（二）金融服务类中间业务与表外业务的关系2、二者的区别（1）性质不同（2）风险程度不同（3）受金融监管部门的管理程度不同案例6-1 ：不同类型的中间业务性质不同根据我国《商业银行中间业务暂行规定》，鉴于商业银行中间业务中各类业务的性质不同，分别采取审批制和备案制。适用审批制的业务主要为形成或有资产、或有负债的中间业务，以及与证券、保险业务相关的部分中间业务，主要包括：票据承兑；开出信用证；担保类业务（包括备用信用证业务）；贷款承诺；金融衍生业务；各类投资基金托管；各类基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；代理证券业务；代理保险业务。案例6-1 ：不同类型的中间业务性质不同适用备案制的业务主要为不形成或有资产、或有负债的中间业务，主要包括：各类汇兑业务；出口托收及进口代收；代理发行、承销、兑付政府债券；代收代付业务，包括代发工资、代理社会保障基金发放、代理各项公用事业收费（如代收水电费）；委托贷款业务；代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务；代理资金清算；代理其他银行银行卡的收单业务，包括代理外卡业务；各类代理销售业务，包括代售旅行支票业务；各类见证业务，包括存款证明业务；信息咨询业务，主要包括资信调查、企业信用等级评估、资产评估业务、金融信息咨询；企业、个人财务顾问业务；企业投融资顾问业务，包括融资顾问、国际银团贷款安排；保管箱业务。三、中外商业银行中间业务的现状（一）国外商业银行中间业务的现状从目前来看，国外商业银行不仅服务类中间业务品种多、规模大，而且，表外业务发展迅速，完全可以根据客户的需要“量体裁衣”，适时地、有针对性地开展多种类型的表外业务。案例6-2 ：中间业务已构成商业银行主要的收入来源20世纪80年代以来，全球商业银行中间业务（包括表外业务，下同）发展十分迅猛，中间业务在商业银行业务经营中所占的比重不断上升，业务品种也已从刚起步时单一的代理收付业务，扩大到包括担保、融资、管理、咨询、衍生金融工具等在内的广泛的业务群体。尤其是在发达国家，商业银行中间业务收入已成为其经营收入的重要来源，有的甚至超过了利息收入所占比重。案例6-2 ：中间业务已构成商业银行主要的收入来源据统计，美国商业银行的中间业务收入占全部收入的比重，已由80年代的30%上升到目前的38.4%；日本银行由24%上升到39.9%；英国由28.5%上升到41.1%。比较突出的如美国的花旗银行。近年来，存贷业务带来的利润只占其总利润的20％，承兑、资信调查、企业信用等级评估、资产评估业务、个人财务顾问业务、远期外汇买卖、外汇期货、外汇期权等中间业务却为其带来了80％的利润。案例6-2 ：中间业务已构成商业银行主要的收入来源发达国家商业银行积极发展中间业务，一方面满足和适应了社会对金融业的多方面要求，另一方面又使其自身的风险分散化、减少化。可以说，中间业务的兴盛已经使得现代商业银行在金融市场中所发挥的功能和充当的角色发生了很大变化，反映了商业银行与客户的关系已由传统的双边信用交易关系进入到多边信用交易关系。（二）我国商业银行中间业务的现状各家商业银行已把大力发展中间业务作为其转轨时期的战略重点。各行以服务类的中