兴业银行内部控制问题研究.doc

第 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 1 页 免责声明：图文来源于网络搜集，版权归原作者所以 若侵犯了您的合法权益，请作者与本上传人联系，我们将及时更正删除。 兴业银行内部控制问题研究 我国改革开放以后很长一段时间，由于市场经济发展程度较低，对于内部控制的研究不多，更多的是依靠从业人员的素质来实现有限的内部控制。兴业银行亦是如此。多年以来，兴业银行以其一流的发展速度、稳健的经营风格、良好的经济效益、和谐的家园文化赢得了同业乃至社会各界的广泛赞誉。但是，在取得巨大成绩的背后，兴业银行也面临许多内部控制漏洞与不足，如不加以重视，将会形成严重的风险隐患，威胁到银行的经营安全性目标。所以，构建一个切合兴业银行实际的、有效的内部控制体系成为当前业务发展的当务之急。 本文首先阐述了内部控制基本理论和兴业银行的发展现状，分析了银行内控体系建设中存在的一些问题；在此基础上对兴业银行内部控制体系的内涵、要素进行了全面的阐述，并深入剖析兴业银行内控出现问题的原因，最后分析了兴业银行内控体系有效运行的措施，作为对兴业银行内控体系的具体建议。不断加深拓宽对兴业银行内部控制的理论研究，从我国所面临的的实际情况出发，并借鉴国际内部控制的先进理论，不断完善并健全兴业银行的内部控制机制以有效提高兴业银行风险管理水平，这对兴业银行的长远发展是非常迫切，非常重要的。 关键词：内部控制；风险管理；风险监督 i abstractafterthereformandopeninginchinaforalongtime，duetothelowdegreeofmarketeconomydevelopment，onthestudyofinternalcontrolisnotmuch，moreistorelyonthequalityofpractitionerstorealizethelimitedinternalcontrol.societygenerale.overtheyears，thebankwithitsfirst-classdevelopmentspeed，prudentmanagementstyle，goodeconomicbenefitandharmonioushomeculturewonthepeersandeventhesocialwidespreadpraisefromallwalksoflife.but，inthebackofahugesuccess，societygeneraleisalsofacingmanyinternalcontrolloopholesanddeficiencies，suchasnotpayingattention，willformtheriskofserioushiddentrouble，athreattothesecurityofbankmanagementgoal.so，tobuildasuitofsocietygeneralepractical，effectiveinternalcontrolsystembecomethepriorityofthecurrentbusinessdevelopment.thisarticlefirstexpoundsthebasictheoryofinternalcontrolandthedevelopmentstatusofsocietygenerale，analyzestheproblemsexistingintheconstructionofbankinternalcontrolsystem.onthisbasis，theconnotationofthesocietygeneralebankinternalcontrolsystemelementsarefullydescribed，andfurtheranalyzethereasonforthebankinternalcontrolproblems，atlastanalysestheeffectiveoperationofthemeasures，thebankinternalcontrolsysteminspecificadvicetothebankinternalcontrolsystem.deepeningthestudyofthetheoryofthebroadeningofthebankinternalcontrol，startingfromtheactualsituationofourcountryfaces，anddrawlessonsfrominternationaladvancedtheoryofinternalcontrol，andconst