股份有限公司年度内部控制评价报告.pdf

谢谢你的观赏 XX 股份有限公司 XX年度内部控制评价报告 XX股份有限公司全体股东： 根据 《企业内部控制基本规范》 及其配套指引的规定和其他 内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系） ，结合本 公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日 常监督和专项监督的基础上，我们对公司 20XX 年 12月31 日（内 部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定， 建立健全和有效实施内 部控制， 评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。 监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。 经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、 监事 会及董事、 监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、 资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 实现发展战略。 由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现 上述目标提供合理保证。 此外， 由于情况的变化可能导致内部控 制变得不恰当， 或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 谢谢你的观赏 谢谢你的观赏 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况， 于内部控 制评价报告基准日， 不存在财务报告内部控制重大缺陷 〔由于存 在财务报告内部控制重大缺陷〕 ，董事会认为，公司已按照企业 内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有 效的财务报告内部控制 〔公司未能按照企业内部控制规范体系和 相关规定的要求在所有重大方面保持有效的财务报告内部控 制〕。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况， 于内部控 制评价报告基准日，公司未发现〔发现 个〕非财务报告内部控 制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之 间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 〔若发生影响内 部控制有效性评价结论的因素， 则需描述相关因素的性质、 对评 价结论的影响及董事会拟采取的应对措施〕 。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、 业务和事 项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括： 〔若单位或 级次众多，可以考虑按照层级、