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内蒙古证券从业资格考试考前冲刺卷（9） 本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 严格遵守考试纪律，维护考试秩序！ 一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.督察长应当经独立董事同意。 A：1／3B：1／2C：2／3D：全部E：较严格的信息披露 参考答案：D【答案与解析】督察长由总经理提名，由董事会聘任并获得全体独立董事同意。 2.以下对于基金管理公司治理结构的论述，不正确的是。 A：公司治理结构能够使股东大会、董事会、监事会和经营层之间的职责明确，相互协助，又相互制衡B：应实行独立董事制度C：应建立完善的内部监督和控制机制D：坚持以股东利益最大化E：较严格的信息披露 参考答案：D【答案与解析】基金管理人的基本原则之一是应当坚持基金持有人利益优先原则。 3.基金管理公司管理基金投资的最高决策机构是。 A：基金管理公司董事会B：投资决策委员会C：风险控制委员会D：基金管理公司股东大会E：较严格的信息披露 参考答案：B【答案与解析】投资决策委员会是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构。 4.下列部门中，负责资金资产的运作、确定基金投资策略和投资组合原则的是。 A：投资决策委员会B：风险控制委员会C：董事会D：行政管理部E：较严格的信息披露 参考答案：A【答案与解析】我国基金管理公司大多数在内部设有投资决策委员会，负责资金资产的运作，确定基金投资策略和投资组合的原则。 5.负责定期审议基金经理的投资报告，考核基金经理的工作绩效等工作的机构是。 A：投资决策委员会B：风险控制委员会C：董事会D：行政管理部E：较严格的信息披露 参考答案：A【答案与解析】投资决策委员会的职责之一就是定期审议基金经理的投资报告，考核基金经理的工作绩效等 6.基金的投资运作职责在基金管理公司中主要由承担，因此加强对投资管理人员的管理，对完善公司的内部控制、防范与降低投资风险、保障基金份额持有人的合法权益都具有重要的意义。 A：投资管理人员B：行政管理人员C：财务管理人员D：风险管理人员E：较严格的信息披露 参考答案：A【答案与解析】基金的投资运作职责在基金管理公司中主要由投资管理人员承担，因此加强对投资管理人员的管理，对完善公司的内部控制、防范与降低投资风险、保障基金份额持有人的合法权益都具有重要的意义。 7.我国《证券投资基金法》规定，基金托管人有依法设立并取得基金托管资格的担任。 A：基金管理公司B：商业银行C：证券公司D：保险公司E：较严格的信息披露 参考答案：B【答案与解析】我国《证券投资基金法》第二十六条规定，基金托管人有依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。 8.基金托管人的职责是以为基础，分别提出了托管人在账户开设、账户设置、档案保管、基金清算等方面的要求。 A：份额持有人优先B：基金公司股东最大化C：安全保管基金财产D：基金财产增长E：较严格的信息披露 参考答案：C【答案与解析】基金托管人的职责是以安全保管基金财产为基础，分别提出了托管人在账户开设、账户设置、档案保管、基金清算等方面的要求。 9.以下工作不属于基金托管人基金募集阶段工作的是。 A：刻制基金业务用章、财务用章B：开立基金的各类资金账户、证券账户，建立基金账册C：在募集结束后接受管理人将按规定验资后的募集资金划人基金资金账户D：托管人与拟募集基金的基金管理公司商洽基金募集及托管业务合作事宜E：较严格的信息披露 参考答案：D【答案与解析】D项是签署基金合同阶段的工作。 10.美国基金销售渠道中最重要的是。 A：投资顾问渠道B：退休金计划销售C：直销D：基金超市E：较严格的信息披露 参考答案：A【答案与解析】美国基金销售渠道严重依赖投资顾问渠道。 11.我国封闭式基金披露基金份额净值的频率为。 A：一天一次B：两天一次C：三天一次D：一周一次E：较严格的信息披露 参考答案：D【答案与解析】我国封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值。 12.2006年11月26日，中国证监会下发了《关于基金管理公司及证券投资基金执行(企业会计准则的通知》(证监会计字[2006]23号)，规定证券投资基金自起执行新的《企业会计准则》。 A：2007年7月1日B：2007年9月12日C：2008年7月1日D：2008年9月12日E：较严格的信息披露 参考答案：A【答案与解析】2006年11月26日，中国证监会下发了《关于基金管理公司及证券投资基金执行企业会计准则的通知》(证监会计字[2006]23号)，规定证券投资基金自2007年7月1日起执行新的《企业会计准则》。