街道办事处财务管理制度.docx

XX街道办事处财务管理制度 为了加强进一步财务管理，规范财务收支行为，降低行政成本，提高资金效率，保证资金安全和各项工作的正常进行，根据现行相关财经纪律、法律法规以及各项规章制度，结合街道办的实际，特制定本财务管理制度。 一、?资金管理 坚持以“勤俭节约、量入为出、收支平衡、略有节余”的原则进行管理。 二、收入管理 1、财工办代表街道办办理一切收入业务，其他各室及中心不得以任何名义擅自对外办理收入业务。 2、加强收入票据的管理，从财政领回的《XX省行政事业单位资金往来结算票据》以及其他财政票据，由财工办设置专人管理，建立“票据领销登记薄”。 3、财政或部门拨入的各类资金，应全额转入街道办零余额账户或专用存款账户或财政支付中心代管账户。 三、支出管理 1、严格执行国家财经纪律和费用开支范围及标准，自觉接受财政、审计等部门的监督检查。 2、一切经费支出，必须坚持“一支笔”审批和据实报销的原则。一般事务性开支由经办人、分管领导签字后交财工办主任清单初审，再报街道办事处主任审批；重大开支事项，须经党工委会议研究决定后，报财工办备案。审批后的合法有效原始票据交由街道办财工办会计，经县财政局乡镇财政管理服务XX分中心审核后统一入账核算。 3、人员工资福利支出（基本工资、津贴补贴、奖励工资等），按县委组织部、人社局、政府办、目标办以及上级政府和相关部门的文件规定标准执行。 4、办公用品购买，由各室、中心申报，党政办收集、填表，分管党政办公室领导审核，报街道办事处主任批准后，由党政办公室统一购买（若符合政府集中采购目录及采购限额标准的，需按程序审批购买），统一登记，统一保管，按需据实签字领用。 5、差旅费报销，工作人员临时到常驻地以外地区公务出差的，按XX县人民政府办公室关于印发《XX县行政事业单位差旅费管理办法》的通知（X府办函〔2014〕X号）和XX县人民政府办公室《关于调整行政事业单位差旅住宿费标准的通知》（X府办函〔2017〕X号）文件执行；下村差旅费按XX县人民政府办公室《关于XX县行政事业单位差旅费管理办法的补充通知》（X府办函〔2014〕X号）文件执行。未经领导同意，不得擅自出差；若擅自出差的费用自理。 6、通讯（话）费支出，按XX县财政局《关于进一步规范通讯（话）费使用管理的通知》（X财办〔2016〕X号）文件执行。 7、加班补助值班补助，按中共XX县委组织部、XX县财政局《关于规范公务员加班补助值班补助有关问题的通知》（X组通〔2020〕X号）文件执行。 8、公务接待费支出，严格按照中共XX县委办公室、XX县人民政府办公室关于印发《XX县党政机关国内公务接待管理实施办法》的通知（X委办〔2014〕X号）标准执行。公务接待活动，本着热情、周到、简朴、节约的原则；实行室、中心对口接待，报分管领导和主要领导同意后，由办公室统一登记，安排就餐，并按规定程序及时办理报账手续。凡未经批准擅自安排接待的，一律不予报销。 9、会议（培训）费支出，本着节俭的原则，严格控制参会（培）人员和就餐标准。凡需由街道党工委或办事处召开的会议，需经分管领导审核，报主要领导批准后，方可按规定报销会议（培训）就餐费。会议费报销标准，参照XX县财政局关于印发《XX县县直机关会议费管理办法》（X财办〔2016〕X号）文件执行。 10、借款，因公出差、培训或工作需要等确需借款的，由借款人按规定填写借款单，经分管领导审核，报请街道办事处主任审批后，财工办方可办理借款手续。预支的差旅费、培训费在出差人员返回7日内应结清；其他支出的借款，应在收到发票10日内办理报销手续。借款 时间最长不得超过30天。前次借款未还的，不得办理新的借款。财工办要加强对借款情况的清查，及时催还到期借款。 11、项目资金支出，必须严格按资金用途使用，严禁截留和改变资金用途，专款专用，不得挤占、挪作它用。 根据县有关文件精神对20万元以下的中小额工程，经街道办相关室、办和分管领导现场查看核实，经街道办党工委会议研究决定，确定施工单位后方可实施，在施工过程中分管领导及相关人员要进行质量监督，工程结束后经街道办相关室、办和分管领导进行质量和方量的验收合格后，按照相关程序拨付工程项目资金。 对20万元以上的工程经街道办乡相关室、办和分管领导现场查看核实，经街道办党工委会议研究决定后，做好工程预算（造价员签字），送评审中心评审，评审报告送发改局立项、确定招标（公开招标、邀请招标）或送财政局采监股采购招标。在施工过程中分管领导及相关人员要进行质量监督，工程结束后经街道办相关室、办和分管领导进行质量和方量的验收后，按照相关程序及要求拨付工程项目资金。 四、货币资金管理 1、现金管理，必须严格按照国务院颁发的《现金管理暂行条例》执行。库存现金一般不超过单位3—5天的日常开支，超过的全部存入银行。提倡转账支付