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差旅费报销规定
为完善公司管理,加强财务监督与控制,结合公司实际情况,特制定本规定。 第一条、适用范围和使用原则
本规定适用对象为本公司全体员工。
“出差”指因公到公司所在地以外地区处理公司事务。
公司各部门人员要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务,尽 量不安排出差;在时间允许的情况下,能坐火车的就不安排乘飞机,能乘坐一般列车,就不安排特快 或动车组;同等住宿条件下,住宿费应就低不就高,能多人同住的应安排标准间、多人间;每笔差旅 费的使用必须有明确的目的;出差完成后必须向上级主管汇报工作成果,上级主管有责任对差旅费使 用情况进行了解和管理。
第二条、出差申请
凡出差人员出差前必须详细填写“出差申请单” ( 见附一)经审批通过后方能出行。
一、 出差审批流程: 公司副总经理、部门主管出差,需报总经理审批;其他员工,需报本部门部 长、主管副总审批。出差人员凭申请单可以到财务部门借支相应费用。
注意事项:出差申请单上需注明出差地点、出差事由、出差期限,乘坐何种交通工具,全程差旅 费预算数额都需注明。几人同时出差的,由一人填写“出差申请单” , 并注明随行人员。
二、 出差申请单更改: 出差人员因特殊原因,中途需变更出差路线或延长出差时间,要事前请示 主管领导同意并在出差返回后五个工作日内,写明实际出差日期及实际出差路线,提交部门负责人、 审批并交行政部存档。
第三条、报销程序
一、 出差人员必须在出差结束后 5 个工作日或一周内,到财务部办理审核报销手续。
二、 报销差旅费程序
(一) 、 出差人员填写“报销单”,单上需注明分类项目金额及报销单据数量, 将差旅费单据和出差申
请单粘贴在报销单中,并在报销单上签名。
(二) 、 部门负责人审核无误后,在“差旅费报销单”上签字确认。
(三) 、 总经理审批。
(四) 、 出差人员按差旅费报销流程审批通过后,交财务资产部报销费用。
第四条、报销标准
一、 日常性出差
公司各部门人员日常性出差,其差旅费开支由往返路费、交通费、住宿费、伙食费构成。出差过 程中发生的其他费用(如复印、购买办公用品、宴请送礼、小型会议费等)不属差旅费报销范畴,需 另行办理报销手续。差旅费报销时要求提供各报销项目对应的正式发票,各项费用分开列明,超标及 超范围费用不予报销。
(一) 、 往返路费:严格按照申请单所报路途计算,超出预算外花销,不予报销。
(二) 、 交通费:交通费指乘坐出租车、大巴、地铁等公用交通工具费用,实行只补不报。
(三)住宿费:住宿费实行限额报销,只补不报。
多人一同出差,尽量安排标准间和多人间,无特殊情况,禁止安排单间。
1. 报销限额(单位:元 /天 /房间)见标准
伙食及通信补助费
伙食、通信及市内交通费补助费采取限额补助,只补不报的形式(见标准) 。
出席会议、培训学习。
对于外出参加会议或培训的人员,报销时,需提供会议或培训通知备查。
(一 )、 若会务费 /培训费中已含食宿费用,不再报销住宿费,不再领取伙食补助,按会议单位所 收取的费用实报实销。往返路费、交通费按日常性出差标准执行。
(二 )、 若会务费 /培训费中不含食宿费用,按日常性出差标准报销差旅费用。
(三)、由接待方邀请并由对方承担费用的出差人员,各项费用已由对方负担,不再给予报销及补 助。
有限公司
二 0 一五年 月 日
附一
出差申请单
出差人
所在部门
出差地点
同行人
计划出差时间
年 月曰至 年 月曰 共计 天
出差事由
拟借出差费用
交通工具
部门意见
领导批示
注:出差人填写申请单经批准并办理完借款手续后,交行政部存档,考勤记录以此申请单 为准。
差旅费补助标准
住宿费
伙食费
市内交通费
120元/天
60元/天
20元/天
备注:
1、 所有出差人员均严格执行公司出差管理办法规定。
2、 所有补贴必须凭相关发票凭证在限额内报销。
3、 如市内交通费消费不完,可将余额补入伙食费。
4、 本规定未尽事宜,将在试行中逐步完善,解释权归公司财务室。
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