工程款支付管理制度.doc

______________________________________________________________________________________________________________ 工程款支付管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强邹城市名鉴房地产开发有限公司（以下 简称“公司” ）财务管理工作，强化工程管理，确保工程质 量，减少费用支出，提高资金效益，完善内控制度，使公司 的工程管理走上管理有序，良性循环的轨道。根据国家有关 文件规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度主要规范工程项目款项的支付，包括勘 察、测绘、设计、施工、工程材料供应、工程变更、现场签 证等项目建设工程的预付款、进度款、结算款、保修金等款 项。 第二章 工程款支付基本要求 第三条 工程款的支付，应依照甲乙双方签订的合同约 定、相关（补充）协议及相关工程审计报告为依据，确保工 程款支付及时准确。 第四条 承包方应确定专人负责办理相关款项支付，工 程款申请人应持以下证件及资料到发包方办理备案手续： （一）企业法人签字的委托函； （二）申请人本人身份证原件及复印件； （三）企业开户行全称及账号（加盖公章） ； 如承包方变更工程款申请人时，应重新到发包方办理备 案手续。 第三章 工程款支付审核程序 -可编辑修改 - ______________________________________________________________________________________________________________ 第五条 工程预付款。工程预付款指为履行工程合同而 向另一方当事人支付一定数额的定金。因特殊原因在工程开工前，依据合同须向承包方支付预付款时，由承包方向发包方提出支付申请，监理单位签署意见转发包方及审核单位审 核，走完内部签报程序后，办理支付手续。 工程预付款不得超过该工程工作量所需资金的 10 ％， 并根据周转情况陆续抵冲工程进度款，不具备开工条件的工程项目不得支付工程预付款。 第六条 工程进度款。在工程合同生效后，按照合同确 定的比例向承包方预付一定数额的款项或工程进度款。承包 方应于每月 20 日编出当月（含上月后 10 天）实际完成工程 量及工程款价，报送发包方和监理单位出具审核意见后统一 报审核单位审定。报表采用统一格式（见附表）。 （一）监理单位首先对承包方报来的上述报表进行认真 审核。审核所报内容是否符合实际情况及合同规定，符合合 同约定付款条件的，由总监理工程师开具工程款支付证书。 （二）监理单位对报表中的数据、资料有异议时应及时 通知承包方，承包方对其进行修改后再报监理单位核签，若 监理单位认为不具备支付当月进度款条件的，也应及时通知 承包方。 （三）监理单位签署同意支付当月进度款的意见后，发 包方及审核单位再审核并走完公司签报后，承包方方可取得 公司付款。 工程进度款一般不得超过合同造价的 65%，竣工验收后 -可编辑修改 - ______________________________________________________________________________________________________________ 付至 90%，质保期满后，再付尾款 10%，或按合同具体付款条款执行。 第七条 工程结算。指工程竣工后，按照审定的结算金额扣除预付款、 工程进度款、 质保金等后向对方支付的工程尾款。发包方在办理工程款结算手续前，向监理单位、综合业务部等公司相关部门、计划财务部发出工程会签单，确认承包方已没有任何未完成事项、施工现场及道路已清理恢复、按规定交齐竣工资料和水电费以后，根据审计报告和合同规定，留足工程质保金，结算工程款。 第八条 工程质保金。工程保修期满，经发包方、综合业务部等公司相关部门、承包方验收，确认承包方已按《工程质量保修书》完成保修责任后，由承包方向发包方提出结算质保金申请，发包方核实签字，报公司领导批准后交计划财务部结算质保金。 第四章 工程款拨付程序 一、付款审批表所需单据： 工程进度审核表、工程量申请表、工程形象进度表、扣 款单、罚款单、 水电费扣款单、 竣工验收报告、 结算报告 （完 工结算时提供） 。 二、审核人员 工程量申报表：施工班组负责人 工程形象进度表：项目经理 工程进度审核表：监理、项目经理、工程部经理 -可编辑修改 - ______________________________________________________________________________________________________________ 扣款单、罚款单、水电费扣款单：施工班组负责人、项目经理、工程部