日常费用报销流程.pdf

费用报销制度 日常费用报销 一、日常费用报销注意事项 1. 日常费用指日常发生的，经常性的费用类（不含货款、加工费、 工资），该类费用报销时，一律使用“费用报销单"进行报销。金 额不超过500元的须经验证人签字，单位主管签字，会计审核,出 纳付款；金额超过500元以上须经验证人签字,单位主管签字，会 计审核，总经理签字，出纳付款. 2.费用发生尽量取得正式税务发票；如果为收据报销时，收据上必须 有服务方的合法印章及电话；如果没有收据，则需写明具体情况并 呈给领导签字。 3. “费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致,如有不一致， 按最小金额报销。发票涂改、假发票，一律不予报销。 数字大小写字样： 小写:1、 2、 3、 4、 5、 6、 7、 8、 9 大写：壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 4.附件一律整理好，附在“费用黏粘单”上用回形针夹好，并保证正 面朝上,不得倒置，整理平整。 二、 日常报销费用流程 ①费用报销者自行将报销附件附于“费用黏贴单”上,并按“费用报 销单”上的内容填写完整并在经办人处签字 ②报销单送至验证人（证明你办了此事的人）处签字,若无验证人则 送达行政部审核签字。 ③报销人送报销单至财务部，由会计审核。 ④费用不超过 500元，出纳核对无误,按报销单报销费用；费用超过 500 元，将 “费用报销单”送呈总经理审批,出纳根据总经理审批后 的报销单支付款项或结清借款。 差旅费报销 一、差旅费报销流程 1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务 部门预借差旅费。 2、员工出差返回后,填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单"、 原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销.具体报销流 程参考日常报销费用流程. 二、差旅费报销公司规定 1、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行： ①住宿费:单人或双人出差每天最高不超过200元,去深圳、广州、上 海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担,如有特 殊情况需总经理批准方可报销。 ②交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得 擅自购买。如擅自购买,费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务 的,普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销， 出租车票不得连号(写清出发地与目的地） ③出差津贴：每人每天30元。 ④公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则 上不提倡乘坐出租车，如确因工作需要乘坐出租车,要事先请示主管 领导，并在报销单上注明,报销时出租车票不得连号(写清出发地与目 的地）。 2、差旅费报销单注意事项： ①按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船 费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项 上，注明出差事由，随行人员及借款情况.差旅费报销时间 ②出差返程3个工作日内按公司规定流程及时报销相关费用. 3、下列情况不予报销： ①违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费. ②其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。 温馨提示：填写报销单时应使用水笔或钢笔填写,不得使用圆珠笔或 铅笔。支付款项票据必须保持干净、整洁。 本报销制度适用于公司全体人员并从文发之日起执行，请全体人员共 同遵守,如有不懂处可向财务部咨询。