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船舶企业财务管理内部控制评价样本资料清单
说明：
1、本清单所列资料为内控评价的初步资料，评价小组现场工作时可能根据实际情况进一步获取其他资料。
2、本清单所列资料的时间段默认为20××年7月1日至20××年3月31日。
3、本清单中所列所有资料请被评价单位准备，请于当日下班之前提供。
4、请按流程打包样本，并将所列资料的序号带入对应的样本名称中，例如按末级流程名称及末级流程编码及控制点编号建立文件夹，便于评价工作的顺利完成。
5、感谢支持配合。
序号
流程编号
一级流程名称
资料名称
资料提供数量
末级流程及控制点编码
无样本说明
1
2.6
财务管理
书面变更申请报告或请示文件、会议记要,××公司批复文件
1套
2.6.1.1-K1
2
基础数据调整书面申请审批文档
1
2.6.1.2-K2
3
能够显示制单人和复核人的会计凭证、以及该笔凭证后附的原始单据
3
2.6.1.3-K4
4
会计凭证调整书面申请审批文档、××公司账务调整申请表、调整前后的会计凭证
2
2.6.1.4-K5
5
个人借备用金资金支付申请表
3
2.6.2.1-K6
6
费用报销单、相关fa票、催款通知书
3
2.6.2.1-K7
7
费用报销审批单及凭证
3
2.6.2.2-K8
8
费用报销审批单及凭证
3
2.6.2.2-K9
9
费用预提计算表及凭证
3
2.6.2.3-K10
10
费用摊销计算表及凭证
3
2.6.2.4-K11
11
成本分摊计算表及凭证
3
2.6.3.1-K12
12
成本结转会计凭证
3
2.6.3.2-K13
13
月度预算执行情况分析
3
2.6.3.3-K14
14
财务系统中固定资产卡片信息截屏、对应的已经经过审核的会计凭证 、财务系统中固定资产减少操作的截屏、对应的已经经过审核的会计凭证
2
2.6.3+1.1-K15
15
计提折旧操作的系统截屏；固定资产折旧计提明细表；往来通知单；折旧计提会计凭证
3
2.6.3+1.1-K16
16
无形资产摊销计算表及经审核签字的会计凭证
3
2.6.3+1.2-K17
17
固定资产减值计提审批表
1
2.6.3+1.3-K18
18
无形资产减值计提审批表
1
2.6.3+1.4-K19
19
往来余额调节表、集团财务信息系统内部往来核对平台截屏
2
2.6.5-K20
20
月度报表上报审批表
3
2.6.7.1-K22
21
决算报表上报审批表
1
2.6.7.2-K23
22
各产业预算执行情况、经审批后的月（季度）预算执行情况分析报告
3
2.6.8-K24
23
客户资信调查及授信材料
1套
2.6.9.1-K25
24
应收账款对账表、询证函
1套
2.6.9.2-K26
25
应收账款分析报告、催收通知书
2
2.6.9.2-K27
26
应收账款预警通知书
1
2.6.9.3-K28
27
应收账款催收责任书、应收账款分析报告
1
2.6.9.4-K29
28
应收账款账龄分析表、坏账准备计提审批表、总经理办公会议纪要
1
2.6.9.5-K30
29
资产核销审批表单并附专项报告及其审核审批资料
1套
2.6.9.6-K31
30
收入确认会计凭证及附件资料
3
2.6.10-K32
31
案卷归档接收签证单、会计档案案卷目录
1套
2.6.11.1-K33
32
公司档案利用申请单、公司档案借阅登记簿
1套
2.6.11.2-K34
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