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《商业银行的负债》PPT课件制作人：制作者PPT时间：2024年X月

目录第1章商业银行的起源和发展

第2章商业银行的组织结构

第3章商业银行的负债

第4章商业银行的资产

第5章商业银行的盈利模式

第6章商业银行的挑战和发展趋势

01第1章商业银行的起源和发展

商业银行的定义商业银行是指吸收公众存款，发放贷款，进行信贷货币和信用等金融活动的金融机构。

商业银行的起源起源古代钱庄发展交易所逐渐演变现代商业银行

起步阶段存贷款业务010302逐步发展综合金融服务

资金调剂贷款发放

资金流动信用创造信用卡业务

授信服务信用中介信用评估

担保服务商业银行的特点资金凝聚吸收存款

融通资金

02第2章商业银行的组织结构

商业银行的组织结构概述构成商业银行的运作体系总行和分支机构确保经营活动顺利进行各部门配合总行和分支机构的组合运作体系

商业银行的总行机构设置商业银行的总行设立行长办公室、财务部、人力资源部、风险管理部等组织机构，目的是保证经营活动的有序进行。总行机构的合理设置和运作，对于商业银行的整体发展起着至关重要的作用。

网络化运营重要组成部分

促进金融服务的覆盖面金融服务个人客户

企业客户商业银行的分支机构全国各地分散风险

提供便捷服务

商业银行的内部控制监督业务运行情况内部审计保证风险可控风险管理确保业务合规性合规监督

总结商业银行的负债部分是与资产相对应的一方，对银行的稳定经营和风险控制至关重要。商业银行的组织结构、内部控制等方面的规范性建设，有助于提升银行的整体竞争力和风险管理水平。

03第3章商业银行的负债

商业银行负债的概念商业银行负债是指商业银行向外部借款人的资金来源，包括存款、债券等。商业银行的负债承担了资金来源的责任，是商业银行资产负债表中非常重要的一部分。

商业银行的存款业务流动性较强，随存随取活期存款存期固定，利率较高定期存款既有存款特点，又具备储蓄功能储蓄存款

商业银行债券发行商业银行通过发行债券来筹集资金，债券有多种形式，包括公司债、次级债、永续债等。债券发行是商业银行非常重要的资金来源之一，能够满足银行的资本需求。

商业银行的其他负债来自其他金融机构的存款同业存款向央行临时借款解决资金需求央行透支通过发行票据筹集资金票据融资

债券通过市场发行

利率较高同业存款来自其他金融机构

利率灵活央行透支紧急借款

费率较低不同负债来源对比存款主要来源于个人和企业

存款利率较低

商业银行负债的重要性商业银行的负债来源决定了银行的资金实力和经营能力，合理的负债结构能够帮助商业银行更好地发展业务和服务客户。因此，对商业银行负债的管理和运作至关重要。

04第4章商业银行的资产

商业银行资产的分类商业银行的资产包括信贷资产、投资资产、准备金、应收款项等，构成了商业银行的资产结构。这些资产在商业银行的资产负债表中扮演着重要角色，反映了银行的经营状况和风险管理能力。

企业贷款银行间拆借商业银行的信贷业务个人贷款

商业银行的投资业务商业银行通过投资业务获取稳定收益，包括国债、债券、股票、基金等投资渠道。这些投资不仅可以丰富银行的资产种类，还有助于提高资金利用效率和风险分散能力。

商业银行的资产负债表包括信贷资产、投资资产、准备金、应收款项等资产部分包括存款、借款、应付款项等负债部分即资产减去负债后的余额，反映了银行的净值净资产部分

包括各类贷款、票据、应收款项等信贷资产0103用于支付客户提取存款和满足清偿要求准备金02包括各类证券、基金、权益投资等投资资产

商业银行的信贷业务如住房贷款、车贷、信用贷款等个人贷款为各类企业提供融资支持企业贷款银行之间的短期资金借贷活动银行间拆借

05第五章商业银行的盈利模式

商业银行盈利模式的基本原理商业银行盈利主要通过利差收入、手续费及佣金收入、投资收益等多种渠道获取。利差收入是通过贷款利息和存款利息之间的利差获取，手续费及佣金收入则通过各种服务收取手续费及佣金，如信用卡手续费、交易佣金等。投资收益是通过投资业务获得资本利得和股息收入，为盈利模式提供多元化支持。

商业银行盈利模式的基本原理贷款利息和存款利息之间的利差利差收入各种服务收取手续费及佣金手续费及佣金收入获得资本利得和股息收入投资收益

贷款业务产生的利息收入贷款利息010302存款业务带来的利息支出存款利息

交易佣金证券交易中收取的佣金汇款手续费跨境汇款产生的手续费收入账户管理费对账户进行管理和服务产生的费用手续费及佣金收入信用卡手续费信用卡消费产生的手续费收入

投资收益商业银行通过投资业务获得资本利得和股息收入，投资组合包括债券、股票、房地产等，通过不同资产配置实现盈利最大化。

投资收益通过投资资产价格增值获得的收益资本利得持有