公司财务管理资金与报销制度培训课件（20P）.pptxVIP

公司财务管理

资金与报销制度培训SimpleBusinessFinancialSystemTraining20XX年XX月汇报人：XXX

目录01.资金审批制度02.成本管理制度03.财产管理制度04.费用报销制度

资金审批制度章节副标题01

资金审批制度FINANCIALSYSTEMTRAININGTEMPLATE01壹所有款项的支付，须经公司主管领导批准。如果主管领导不在公司款项制度叁财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管分开保管贰应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见电话联系

资金审批制度FINANCIALSYSTEMTRAININGTEMPLATE01出纳工作概述财务专用章和支票由出纳负责保管。办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记已盖章文件保管财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准印章代管须办理交接手续盖章文件支票保管情况登记印章管理

资金审批制度FINANCIALSYSTEMTRAININGTEMPLATE01发票相符开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符开具的支票如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司原始凭证用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证业务调出往来款项的冲转（指非正常经营业务），须公司主管领导批准非正常经营业务调出资金

资金审批制度FINANCIALSYSTEMTRAININGTEMPLATE01差旅费开支制度公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具；公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：房租标准：A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日；B、一般职员，房租标准为100元/日关键词支出管理制度公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支；涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准车辆管理制度车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用

成本管理制度章节副标题02

成本管理制度FINANCIALSYSTEMTRAININGTEMPLATE02工程经济合同公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署预测及审核公司工程部主要负责工程造价的预测及审核、建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料工程招合同谈判工作工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备、材料进行采购

成本管理制度FINANCIALSYSTEMTRAININGTEMPLATE02参与有关工程经济合同的谈判工作，及时准确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划负责工程进度款的复核工作，参与工程造价的确定和最后决算的审定工作关工程经济合同施工单位于每月25日之前，将工程进度结算报送工程部审核，工程部结合工程施工图纸、施工进度计划以及其他文件资料提出审核意见，并在5日内送财务部会签每月25日之前

成本管理制度FINANCIALSYSTEMTRAININGTEMPLATE021工程决算程序23施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核材料结算数财务部根据各种经济签证、合同以及经审定的工程决算数和材料结算数工程决算小组大工程办理决算时，应由公司主管工程领导牵头由工程部、设计部、财务部人员组成工程决算小组

财产管理制度章节副标题03

财产管理制度FINANCIALSYSTEMTRAININGTEMPLATE03财产的会计核算凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产办公室归口管理凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品。公司财务部负责公司所有财产的会计核算公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理应设立台账，登记公司财产的购入、使用及库存情况，负责组织公司财产的保管、维修并制定相应的措施、办法公司各施工工地使用机器设备、动力设备、工具仪器等由工程部归口管理办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算

财产管理制度FINANCIALSYSTEMTRAININGTEMPLATE03办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及