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工程建设施工阶段投资控制风险预测和防范对策

1.1施工阶段投资风险预测

总投资可能被突破的主要风险表现在以下几方面：

（1）现实地质情况与原勘探了解情况有较大出入；

（2）设计方案发生变化；设计修改量过于频繁，增加

工程量过大；

（3）图纸、场地等由业主负责提供的条件未满足合同

需要而引起的费用和工期索赔；

（4）结算工程未达到质量验收标准，或结算工程量计

算不准确，施工单位提前结走部分工程款，造成扯皮现象，

业主为完成工程形象，不得不重复付款；

（5）原工程量清单中，发生较大漏项，合同内容不够

严谨，造成扯皮现象，业主不得不重复付款；

（6）工程肢解，分合同之和超过初步设计概算。

（7）国家政策性变化或不可抗力造成价格上涨。

1.2施工阶段控制投资的防范对策（规避风险措施）

1）控制措施

（1）协助委托人编制投资控制目标和分年度投资计划。

编制监理工程项目以及各合同项目的投资控制目标，各年

度、季度和月份的合理投资计划。审查承包人提交的资金流

计划。

（2）对工程计量进行审核，实现对工程量总量的控制

和阶段性的控制。

（3）审核承包人上报的申请结算工程量及工程费用等，

并签发支付凭证。

（4）为控制和减少索赔事件的发生，监理机构应对工

程建设合同的实施进行检查监督和经常性分析，及时发现和

预测可能引起索赔的条件及事项，并采取措施尽力避免索赔

事件的发生；对工程实施情况做好记录以备索赔要求提出后

核查；索赔事件发生后应采取有效措施，尽力避免索赔事件

的扩大和延伸；受理并公正处理索赔，提出处理意见，组织

工程建设合同双方进行协商，做好调解协调工作。

（5）依据委托人授权审核各类工程变更，并提出处理

意见，报委托人批准后下达变更指令。

（6）对工程建设合同费用支付与已完工程量、工程形

象进行综合分析，编制每月、季、年工程建设合同的工程量

和投资统计报表报委托人。按工程进展情况和资金到位的可

能情况，进行经常性的工程费用分析，必要时提出投资计划

调整、修改和采取相应措施的处理意见上报委托人。

（7）协助委托人做好委托人投保的工程一切险、生产

设备和施工设备的保险等出险时的索赔工作。

2）经济措施

（1）确定、分解投资控制目标，编制资金使用计划

①按合同分别将总投资分解到各工序；

②落实主要项目工程量后，要求施工单位编制出综合单

价，报监理同意后，作为结算依据；

③按时间进度编制资金使用计划。

（2）进行工程计量

①复核工程量清单，将清单中工程分解到具体的工程

上，了解是否相符。不相符合，应找出原因，然后进行修改。

②严格按计量程序计量，防止重计、超计。

③对于以总造价为单位的清单项目，监理工程师根据实

际进度情况确定项目计量比例。

（3）复核工程付款帐单，签发支付证书。

（4）严格执行新增工程费用的审定程序。

造价监理工程师发现工程计量有误时应通知各工程监

理组，重新核对。应确保提交给业主的计量支付资料的完整

性、准确性。

3）技术措施

（1）审查施工组织计划，对主要施工方案进行技术经

济分析。

（2）严格控制设计变更，对设计变更进行技术经济比

较分析。

（3）对工程的投资支出作好分析与预测，经常或定期

向建设单位提交项目投资控制及其存在问题的报告。

（4）对投资进行跟踪控制，定期将投资实际支出值与

计划目标值进行比较分析，发现偏差则及时采取纠偏措施。

（5）继续寻找挖潜节约投资的可能性。

4）结合施工合同对投资的控制措施

（1）工程施工条款对工程投资的影响

以建设部1999年颁发的建设工程施工合同范本

GF为范例。

①明示合同条款对工程投资的影响

在建设工程施工合同条款（通用条款、专用条款、协议

书）中，有诸多条款与工程投资直接相关，如：协议书中的

承包范围、合同价款；通用条款23.2、23.3、29.1、31.1。

在编写这些条款中，若采用固定投资合同，工程范