企业合规管理实务-合规的基本要素.pptx

企业合规管理实务--

合规的基本要素演讲人：XXX2023-11-27

合规管理机构一合规流程监控二合规管理制度三合规文化四目录

一合规管理机构

一、合规管理机构合规管理机构，是指在企业经营管理过程中，为实现其合规风险防控的治理目标而在企业内部设置的独立的职能机构。合规管理机构是企业合规治理体系的重要组成部分，承载合规政策和计划的设计及推行，负责识别和预判企业经营管理中的合规风险，保障合规计划的整改落地。合规管理机构是合规治理体系的核心要素，因而也是评估企业合规计划是否有效的重要节点。

（一）合规管理机构的组织架构合规管理部门合规负责人合规委员会合规管理机构合规管理机构，一般由合规委员会、合规负责人和合规管理部门组成。尚不具备条件设立专门合规管理机构的企业，可由相关部门如法律事务部门、风险防控部门履行合规管理职责，同时明确合规负责人。

（一）合规管理机构的组织架构合规委员会：企业可结合实际设立合规委员会，作为企业合规管理体系的最高负责机构。通常，合规委员会设立在董事会之下，委员由公司董事会成员和主要业务部门负责人组成，主席由独立的执行董事担任。

（一）合规管理机构的组织架构合规委员会一般应履行以下职责：(1)确立合规管理战略，明确合规管理目标。(2)建立和完善企业合规管理体系，审批合规管理制度、程序和重大合规风险管理方案。(3)听取合规管理工作汇报，指导、监督和评价工作。(4)负责重大合规事项的决策和合规机构人员的任免。

（一）合规管理机构的组织架构合规负责人。合规负责人是企业的高级管理人员，主要由公司的总法律顾问或法务总监担任，有的企业称之为首席合规官，是企业合规管理工作的实施者和日常监督者，负责履行全面的日常合规管理职责，直接向首席执行官负责。合规负责人或首席合规官是企业合规管理工作具体实施的负责人和日常监督者，不应分管与合规管理相冲突的部门。

（一）合规管理机构的组织架构合规负责人或首席合规官一般应履行的职责包括：贯彻执行企业决策层对合规管理工作的各项要求，全面负责企业的合规管理工作。协调合规管理与企业各项业务之间的关系，监督合规管理执行情况，及时解决合规管理中出现的重大问题。领导合规管理部门，加强合规管理队伍建设，做好人员选聘培养，监督合规管理部门认真有效地开展工作。

（一）合规管理机构的组织架构合规管理部门。企业可结合实际设置专职的合规管理部门，或者由具有合规管理职能的相关部门承担合规管理职责。在业务繁重、合规风险点多的大型企业，通常会根据不同的专项合规计划设置专门的合规部。也就是说，一个大型企业可能设立数个专项合规部。如中兴公司在合规委员会之下就设置了出口管制合规部、反商业贿赂合规部、数据保护合规部，并由各自的合规官负责。合规管理部在合规负责人或首席合规官的领导下，负责合规管理的落实与执行。公司在所有分支机构和职能部门通常也都设立合规部门，这些分支机构的合规部门也接受公司合规委员会和合规负责人或首席合规官的直接领导。

（一）合规管理机构的组织架构合规管理部门一般应履行以下合规职责：(1)持续关注企业业务所涉国家及地区法律法规、监管要求和国际规则的最新发展，及时提供合规建议。(2)制定企业的合规管理制度和年度合规管理计划，并推动其贯彻落实。(3)审查评价企业规章制度和业务流程的合规性，组织、协调和监督各业务部门对规章制度和业务流程进行梳理和修订。(4)组织或协助业务部门、人事部门开展合规培训，并向员工提供合规咨询。

（一）合规管理机构的组织架构(5)积极主动识别和评估与企业境外经营相关的合规风险，并监管与供应商、代理商、分销商、咨询顾问和承包商等第三方相关的合规风险。为新产品和新业务的开发提供必要的合规性审查和测试，识别和评估新业务的拓展、新客户关系的建立以及客户关系发生重大变化等所产生的合规风险，并制订应对措施。(6)实施充分且具有代表性的合规风险评估和测试，查找规章制度和业务流程存在的缺陷，并进行相应的调查。对已发生的合规风险或合规测试发现的合规缺陷，应提出整改意见并监督有关部门进行整改。

（一）合规管理机构的组织架构(7)针对合规举报信息制订调查方案并开展调查。(8)推动将合规责任纳入岗位职责和员工绩效管理流程。建立合规绩效指标，监控和衡量合规绩效，识别改进需求。(9)建立合规报告和记录的台账，制定合规资料管理流程。(10)建立并保持与境内外机关机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。

（一）合规管理机构的组织架构合规专员。合规专员是大型企业中最基层的合规管理机构，最小的部门至少要设置合规专员。在一个大型或超大型企业中，其合规管理机构通常呈现为一个专门的合规管理体系，由一系列具有细致功能划分和系统层级设定的合规管理机构组成，包含了合规委员会、合规负责人、合规管理部门、合规专员的设置。