第三章-账务处理系统.pptVIP

4.科目编码方法（1）顺序码（2）数位码（群码）（3）分组码5.科目编码原则（1）规范性原则（2）层次性原则（3）一致性原则（4）扩展性原则（5）简短性原则三、初始化设置内容（一）财务分工系统管理员指定账套主管。账套主管对所管账套中每个会计人员设置权限。（二）建立会计核算体系1.账套设置账套设置即建立核算单位。（1）账套号、账套名与账套路径（2）安装预制科目（3）本位币（4）科目编码原则（5）会计日历3.凭证类别设置：保存在凭证类别文件中。提供了以下几种：不分类：记账凭证分类：收款凭证、付款凭证、转账凭证等4.结算方式设置5.外币汇率设置6.常用摘要设置等等（三）初始数据录入试算平衡2.账套与年度账3.输出与引入4.系统管理员与账套主管系统管理员与账套主管主要功能区别思考：1.商品化会计软件初次安装为什么一般要进行初始化设置？2、账务处理子系统期初余额录入后为什么要试算平衡？3、系统管理员与账套主管的功能有何区别？第六节账务处理子系统期末业务一、期末摊、提、结转业务的处理（一）摊、提、结转业务及其特点（二）自动转账的设置4、录入期初余额5.录入凭证，当有科目为项目辅助核算时弹出窗口6.查询项目辅助核算账第八节账表输出与系统维护一、账表输出模块（一）功能：根据企业管理及会计制度的要求，对账务数据库文件进行排序、检索和汇总的处理，最后输出账表。（二）内容：日记账、明细账、总账的综合查询（三）方式：打印、屏幕显示、软盘输出二、系统服务（一）会计数据备份：将存储在计算机硬盘上的数据复制到软盘上，以保证在硬盘上的数据发生故障时能及时从软盘上恢复正确的数据。（二）会计数据恢复：将备份在软盘上的数据恢复在硬盘上，与备份相反。（三）修改密码（四）系统维护：自动对磁盘空间进行管理，对数据库文件重建、索引，清除病毒。返回作业：1.简述账务处理子系统特点。2.试述手工方式和计算机方式账务处理流程的区别3.在实际业务中，有许多项目（如课题、产品、团队等）是作为利润中心或成本费用中心来核算，这些项目的核算量大且统计要求频繁，利用传统的科目核算方法有以下弊端：（1）科目体系庞大，错账率高；（2）统计核算不便。在手工记账的情况下，项目的核算（如制造业核算产品成本、科研单位核算课题）一般是按项目开设账页，并在账页中按成本费用或收入科目设专栏进行明细核算。如果按手工记账的方法，在账务系统中的做法是将项目作为明细科目来设置，并将成本费用项目作为多栏来设置。例如，中盛公司在建立会计科目中设置如下：科目编码科目名称账类在研课题费用412019401课题4120101劳务费4120102原材料费4120103燃料及动力4120104设备购置费…………412029402课题4120201劳务费4120202原材料费4120203燃料及动力…………412039403课题4120301劳务费…….……如按这种做法则会造成会计科目庞大且难以方便地统计各种数据,为了更好地核算每个项目，很多系统特提供了项目核算和管理模块，使用项目核算和管理可以核算项目（如产品、课题）的成本费用和收入情况，它以项目为中心进行核算管理。要求：（1）根据你所学的知识和你结合具体软件的学习体会，设计出项目核算和管理的具体步骤。（2）重新设计会计科目体系，将项目从科目体系中剥离出来，重新进行科目设置。5.账务处理系统初始化通常进行哪些设置？7.如何理解计算机会计信息系统的辅助管理功能?返回*新准则一级科目代码现在为四位.5期间损益结转：[期末处理]/[期间损益结转的设置]/在“本年利润科目”输入框输入科目代码输入本年利润科目本年利润只能选一级科目损益类科目由系统自动填加转账生成：[期末处理]/[转账生成]/双击“是否结转栏”/生成凭证后，分别单击确认和生成按扭。返回二、期末对账三、结账：结束本期账务处理工作，不能再增加、修改凭证并对本月业务进行任何操作或修改。月结：每月结一次账年结：每年度结一次账，开设新的账簿将上年的余额转到下一年度。结账处理步骤：1.保护结账前状态2.结账前的检查工作本月还有未记账的标记的凭证，本月不能结账。检