项目工作审计管理计划.pptx

项目工作审计管理计划汇报人：2024-01-18

CATALOGUE目录引言审计目标与原则审计范围与内容审计方法与程序审计团队与分工

CATALOGUE目录时间计划与进度安排资源需求与预算风险识别与应对策略报告编写与提交要求后续跟踪与改进建议

引言01CATALOGUE

目的确保项目工作按照既定计划进行，提高项目执行效率，降低项目风险，并为项目决策提供可靠依据。背景随着企业竞争的加剧，项目管理对于企业的成功至关重要。项目审计管理计划作为项目管理的重要组成部分，对于确保项目顺利进行具有重要意义。目的和背景

适用范围适用于企业内各类项目的审计工作，包括研发、生产、销售、服务等领域的项目。项目审计管理计划涉及项目团队、项目经理、审计团队等多方利益相关者。其中，项目经理和审计团队是主要的执行者和监督者。负责项目的具体实施，包括项目计划、进度、成本、质量等方面的管理。负责项目的整体规划和协调，确保项目按照既定计划进行，并及时解决项目过程中出现的问题。负责对项目进行全面的审计和监督，确保项目的合规性和有效性，并及时发现和纠正项目中存在的问题。适用对象项目经理审计团队项目团队适用范围和对象

审计目标与原则02CATALOGUE

评估项目合规性检查项目效率与效果发现问题与风险促进项目改进与优化审计目标通过审计，确保项目工作符合相关法律法规、政策规定及组织内部规章制度的要求。识别项目工作中存在的问题、漏洞及潜在风险，为改进项目管理提供依据。对项目工作的执行过程及结果进行审计，评价项目管理的效率与项目目标的实现程度。根据审计结果，提出针对性的改进意见和建议，推动项目工作的持续改进与优化。

确保审计人员独立于被审计项目，保持客观公正的立场，避免利益冲突。独立性原则对项目工作的各个方面进行全面审计，不遗漏任何重要环节和细节。全面性原则在全面审计的基础上，重点关注对项目目标实现具有重要影响的关键环节和领域。重要性原则在审计过程中保持谨慎态度，对可能存在的问题进行深入调查和核实，确保审计结论的准确性和可靠性。谨慎性原则审计原则

审计范围与内容03CATALOGUE

审计范围审计项目计划的合理性、可行性，以及与实际项目需求的匹配程度。对项目进度进行跟踪审计，确保项目按照预定计划进行。对项目成本进行审计，包括预算制定、成本控制及成本效益分析等。审计项目质量管理体系的有效性，评估项目成果是否符合预期要求。项目计划项目进度项目成本项目质量

合同履行情况资金使用合规性内部控制体系信息披露与透明度审计内计项目合同双方是否按照合同约定履行各自的责任和义务。审计项目资金使用是否符合相关法律法规和公司内部规定。评估项目内部控制体系的有效性，包括风险管理、合规性检查和内部监督等。审计项目信息披露的充分性、准确性和及时性，确保项目信息透明度高。

审计方法与程序04CATALOGUE

通过对项目相关的数据进行收集、整理、分析，发现数据异常和潜在问题，为审计提供依据。数据分析法访谈法观察法调查问卷法与项目相关人员进行面对面交流，了解项目实际情况，获取第一手资料。深入项目现场，观察项目运作情况，发现存在的问题和风险。设计调查问卷，向项目相关人员发放并收集反馈，对项目进行全面评估。审计方法

ABCD审计程序审计准备阶段明确审计目标、范围和时间安排，制定详细的审计计划。审计报告阶段对审计结果进行汇总、分析，编写审计报告，提出审计意见和建议。审计实施阶段按照审计计划，采用相应的审计方法对项目进行全面审查，收集证据，记录审计过程。审计跟踪阶段对审计报告中提出的问题进行跟踪，确保问题得到妥善解决，实现审计目标。

审计团队与分工05CATALOGUE

负责整个审计项目的计划、组织、协调和控制，确保项目按照预定目标进行。审计项目经理具备专业的财务知识和审计技能，负责对项目的财务状况进行审计。财务审计人员具备工程建设领域的专业知识和审计技能，负责对项目的工程建设情况进行审计。工程审计人员熟悉合同管理相关法律法规和审计方法，负责对项目的合同执行情况进行审计。合同审计人员审计团队组成

审计项目经理制定审计计划、分配任务、监督进度、沟通协调、汇总报告等。财务审计人员审查财务报表、分析财务数据、评估财务风险、提出改进建议等。工程审计人员审查工程建设计划、进度、质量、成本等方面，评估工程建设的合规性和效益性。合同审计人员审查合同条款、履行情况、变更处理等方面，评估合同管理的规范性和有效性。团队成员分工

时间计划与进度安排06CATALOGUE

明确项目正式启动的日期，以及项目周期的起始时间。项目启动时间关键里程碑时间资源投入时间设定项目过程中关键阶段或任务的完成时间，如需求调研、初步设计、系统开发、测试验收等。根据项目进度和资源计划，明确各项资源（人力、物力、财力等）的投入时间。0302