进销存软件应收应付日常操作流程.doc

基础应用培训 应收应付管理教程实操 ? ????首先选择往来单位，通常就是企业的客户；????收款类型也必须先设置，收款类型分为两种：应收款、预收款。应收款是以前赊销时产生的，选择此类型，则对以前的应收账款进行处理；预收款是在销售业务发生之前先收到对方预付的全部或部分货款，选择此类型时不可以选择其他单据，系统将该功能自动隐藏；????收款金额栏录入收到的预收款或处理的应收款，实收金额栏是收款金额与整单折扣相乘的结果；????收款金额应等于本次各明细金额之和；单据明细中某笔单据的已结算金额与本次收款相加的总和不能大于其总金额；????自动收款：收款金栏未录入任何数字时，单击【自动收款】则表示对本次所选单据全部予以收款处理；用户录入本次收取的金额后，再单击【自动收款】，系统将按照下面收款明细的顺序自动分配收款额；????全部清除：此功能相当于一个改错按钮，如果您对本次收款明细的分配不满意的话，可以单击此按钮清除本次收款的金额，然后再重新分配或直接录入；????如果采用折扣方式的，还需要设置处理折扣费用的会计科目；????反审核单据时，要在单据没有任何后续业务发生时，才能作反审核操作。后续业务包括：生成会计凭证。 ? 2.应付款单 ? ????首先选择往来单位，通常就是企业的供应商；????付款类型也必须先设置，付款类型分为两种：应付款、预付款。应付款是以前赊购时产生的，选择此类型，则对以前的应付账款进行处理；预付款是在采购业务发生之前预先支付给对方的全部或部分货款，选择此类型时不可以选择其他单据，系统将该功能自动隐藏；????付款金额栏录入支付的预付款或处理的应付款，实付金额栏是付款金额与整单折扣相乘的结果；????付款金额应等于本次各明细金额之和；单据明细中某笔单据的已结算金额与本次付款相加的总和不能大于其总金额；????自动付款：付款金额栏未录入任何数字时，单击【自动付款】则表示对本次所选单据全部予以付款处理；如果用户录入了本次支付的金额后，再单击【自动付款】，系统将按照下面付款明细的顺序自动分配付款额；????全部清除：此功能相当于一个改错按钮，如果您对本次付款明细的分配不满意的话，可以单击此按钮清除本次付款的金额，然后再重新分配或直接录入；????如果采用折扣方式的，还需要设置处理折扣费用的会计科目；????反审核单据时，要在单据没有任何后续业务发生时，才能作反审核操作。后续业务包括：生成会计凭证。 ? ? ? 3.往来款核销单 ? ????本系统的核销类型可分为：（1）预收冲应收；（2）应付冲应收；（3）应收转应收；（4）预付冲应付；（5）应收冲应付；（6）应付转应付；（7）预收转预收；（8）预付转预付等8种核销类型，每个类型可处理的具体业务大致如下：①?预收冲应收??????是在发生销售业务前客户已支付了全部或部分货款，并已记入预收账款，当发生实际销售业务时又生成应收账款，这时可以在往来核销中将收到的预收款直接冲减应收款。系统生成的会计凭证为：????借：预收账款--客户甲????贷：应收账款--客户甲·?选择该核销类型时，单据采用单层表格式；·?选择该核销类型时，往来单位选择栏显示预收客户、应收客户，二者可以选择同一客户名称，也可以选择不同客户；·?选择客户后，系统会在当前预收金额位置显示所选客户当前可以核销的预收金额；·?【选择单据】后，单据明细中列出所选客户未核销的销售单据；·?当本次核销单据的金额总和小于零或大于预收金额时单据不能保存，系统会提示冲销金额不能小于零或大于余额，单击【确定】返回重新修改单据；·?单据保存后（未审核），销售单据被核销，核销的单据不能再次被引用，这时该客户的应收金额相应减少。待审核后才可以制作会计凭证，在凭证制作向导中可以选择此笔核销单据，待登账后该客户的预收账款、应收账款相应减少。?②预付冲应付??????当用户在采购业务发生之前向供应商支付货款时，该笔款项记入了预付账款。以后实际发生采购业务时则生成应付账款，然后用户可以通过往来核销功能用预付款直接冲减应付款。系统生成的会计凭证为：????借：应付账款--供应商甲????贷：预付账款--供应商甲·?选择该核销类型时，单据采用单层表格式；·?选择该核销类型时，往来单位选择栏显示为预付供应商、应付供应商，二者可以选择同一供应商名称，也可以选择不同供应商；·?选择供应商后，系统会在当前预付金额位置显示所选供应商当前可以核销的预付金额；?·?【选择单据】后单据明细中列出未核销的采购单据；·?当本次核销单据的金额总和小于零或大于预付金额时单据不能保存，系统提示冲销金额不能小于零或大于余额，单击【确定】返回重新修改单据；·?单据保存后（未审核），采购单据被核销，核销的单据不