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麦趣尔集团股份有限公司2017年5月31日内部控制评价报告
麦趣尔集团股份有限公司 内部控制评价报告
麦趣尔集团股份有限公司
2017 年5 月31 日内部控制评价报告
麦趣尔集团股份有限公司全体股东:
为进一步加强和规范公司内部控制,全面提升公司经营管理水平和风险防范
能力,依据2008年5月22日财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等五部委
联合发布《企业内部控制基本规范》及其配套指引,搭建了内部控制框架体系:
内部控制应用指引(包括内部环境、控制活动、控制手段)、内部控制评价指引、
内部控制审计指引。结合麦趣尔集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公
司”)内部控制制度持续优化经营管理工作流程,针对制度、标准、流程、政策
进行信息化、规范化,符合上市公司内部控制执行。我们对本公司内部控制的有
效性进行了自我评价。
一、董事会声明
建立健全并有效实施内部控制,评价其有效性,如实披露内部控制评价报告
是公司董事会的责任;监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督;经理层负
责组织领导内部控制的贯彻、实施、执行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并
对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
二、公司内部控制综述
(一)内部控制的目标
合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,
提高经营效率和效果,促进公司实现发展战略。
(二)公司内部控制建立和实施的原则
1、全面性原则。内部控制贯穿了决策、执行和监督全过程,覆盖公司及子
公司的各种业务和事项;
2、重要性原则。内部控制在全面控制的基础上,关注重要业务事项和高风
险领域;
3、制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等
方面形成相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率;
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麦趣尔集团股份有限公司 内部控制评价报告
4 、适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水
平等相适应,并随着情况的变化及时调整;
5、成本效益原则。内部控制在权衡实施成本与预期效益时,以适当的成本
实现有效控制。
(三)公司内部控制责任主体
公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施,监事会对董事会建立与实
施内部控制进行监督。审计委员会下设的审计部负责审查公司内部控制,监督内
部控制的有效实施,进行内部控制自我评价,协调内部控制审计及其他相关事宜
等。公司经营层负责内部控制的贯彻、执行,公司全体员工参与内部控制的具体
实施。
三、内部控制评价的依据
本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部
控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求,结合企业内部控制制度和
评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,对公司截至2017 年5 月
31 日(基准日)的内部控制应用指引内部环境、控制活动、控制手段有效性进
行了评价。
四、内部控制评价范围及主要业务和事项
(一)纳入评价范围的主要单位包括:麦趣尔集团股份有限公司(公司本部)、
新疆麦趣尔食品有限公司、北京麦趣尔投资有限公司、新疆西部生态牧业有限公
司、新疆麦趣尔冷冻食品有限公司、新疆麦趣尔食品饮料有限公司、麦趣尔(深
圳)投资有限公司、浙江新美心食品工业有限公司。
(二)纳入评价范围的主要业务和事项包括:
公司内部控制规范体系
1、内部控制应用指引:应用指引分三类(内部环境类指引、控制活动类指
引、控制手段类指引),基本涵盖企业资金流、实物流、人力流和信息流等各项
业务和事项。
(1)内部环境指引:是实施内部控制的基础,支配着公司全体员工的内控
意识,影响着全体员工实施控制活动和履行控制责任的态度、认识和行为。主要
包括公司治理与组织架构、发展战略与规划管理、人力资源管理、社会责任与企
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麦趣尔集团股份有限公司
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