账户集中管理业务操作手册.doc

目 录 第一章 目的 3 第二章 适用范围 3 第三章 术语释疑 3 第四章 基本规定 4 第五章 账户开立 7 第六章 账户信息的变更 17 第七章 其它变更事项 24 第八章 账户撤销 40 第九章 账户的久悬和年检 44 第十章 风险控制 46 第十一章 制度依据 47 第一章 目的 为规范单位人民币银行结算账户开立使用，强化账户合规管理，防范账户集中管理业务风险，依据《中国建设银行单位人民币银行结算账户集中管理操作规程》、《中国建设银行河南省分行单位人民币银行结算账户集中管理实施细则》，特制定本手册。 第二章 适用范围 本手册适用于建行河南省分行营运管理部及各二级分行营运管理部账户集中管理作业。 本手册所述内容与人民银行当地分支机构要求不一致的，以人民银行当地分支机构要求为准。 第三章 术语释义 一、基本存款账户 基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。 二、专用存款账户 专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。 三、临时存款账户 临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。 四、一般存款账户 一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。 五、核准类银行结算账户 人民银行对下列单位银行结算账户实行核准制度： （一）基本存款账户； （二）临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）； （三）预算单位专用存款账户； （四）合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户（以下简称“QFII专用存款账户）。 上述银行结算账户统称核准类银行结算账户。 第四章 基本规定 一、全辖账户资料汇总表 营运管理部应建立电子格式的完整的全辖账户资料汇总表（见附1），全面记载开户机构、账户性质、账户名称、账号、开户许可证号码、开销户日期、账户变更事由（记载账户的各类变更事项，同一季度内发生多次变更时应连续记载）等信息。为保证账户记录的完整性，该电子表格应每季度备份一次留存。下季度全辖账户资料汇总表以剔除备份数据中标志已销户账户和“账户变更事由”栏记载的各类账户变更事项后的数据为基础连续记载。 二、账户生效日 除注册验资临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立一般存款账户外，其他结算账户必须在正式开立之日起3个工作日后才可办理支付业务。核准类账户的正式开立之日为人民银行批复日期，备案类账户的正式开立之日为该账户在账户管理系统中开户日期。 三、账户资料向营运管理部的传递 （一）核准类账户 采用营运管理部集中传递人民银行方式的： 营业机构（县支行网点的核准类账户，账户资料的审核、人民银行账户管理系统地录入、资料报送都由县支行自行处理，以下核准类账户涉及的营业机构均不包括县支行）可先行采用传真或影像方式向营运管理部传递账户资料，待收到营运管理部审核批准的回复后，再及时上报账户资料实物。 营运管理部收到营业机构传递的账户资料实物时登记“账户资料交接登记簿”（见附2），办理交接手续。 采用营业机构自行传递方式的： 营业机构采用传真或影像方式向营运管理部传递账户资料，不再传递账户资料实物。 （二）备案类账户 营业机构采用传真或影像方式向营运管理部传递账户资料，资料符合要求的，不再传递账户资料实物。 四、账户资料向人民银行的传递 （一）采用营运管理部集中传递方式的 营运管理部收到营业机构传递的账户资料实物后，对营业机构上报的实物资料与留存资料是否一致进行审核，核对一致后完成实物资料向人民银行当地分支机构的传递。 营业机构上传的账户资料传真件或影像能够满足建档要求的，可直接留存；不能满足建档要求的，营运管理部须将营业机构上报的实物资料复印一份留存。除“撤销单位银行结算账户申请书”外的其它申请书不需在向人民银行传递前留存。 （二）采用营业机构自行传递方式的 营业机构收到营运管理部审核批准的通知后自行向人民银行当地分支机构传递账户资料。 五、人民银行核准结果向营业机构的传递 营运管理部收到人民银行返还的账户核准结果（包括注明人民银行核准意见的申请书、开户许可证等）后，应及时电话通知营业机构前来领取，领取时须在“账户资料交接登记簿”上办理交接手续。 六、CCBS系统操作 （一）账户开立 1.核准类账户 （1）启动“1160单位活期账户开户管理”交易的“审批”功能将账户设为“只收不付”状态，打印对公活期账户开户审批认证。 （2）在规定的账户生效日，启用“1160单位活期账户开户管理”交易的“申报”功能将账户的“只收不付”状态更改为“正常”状态，打印对公活期账户开户申报认证。 （3）启动“