中国农业银行评估报告格式和内容.doc

中国农业银行项目评估报告格式和内容 根据总行党委关于前后台部门职能调整的实施意见，公司业务部承担的主要职能之一是项目评估，其中自行评估和组织系统内评估是公司业务部门开展评估工作的两种主要方式。为规范项目评估工作，提高项目评估水平，为信贷决策提供客观、公正、详实、全面的评估报告，现对公司业务部门自行评估和组织系统内评估应编写的项目评估报告（以下简称报告）格式、要点及内容作如下统一要求。 一、报告的格式 报告全部采用宋体。报告应具备以下格式： （一）封面。报告封面应标明的内容和字体大小如下： 1、“＊＊贷款项目评估报告”，字体大小为小初号字； 2、评估组织单位名称，如“中国农业银行总行公司业务部”、 “中国农业银行＊＊分行公司业务处”，字体大小为二号字加黑； 3、报告出具的时间和地点，字体大小为小二号字加黑。 （二）菲页。菲页应标明： 1、评估组织单位负责人及职务； 2、项目评估小组负责人及职务； 3、项目评估小组成员及职务； 4、联系方式，包括联系人、电话、传真和E-MAIL地址。 标题字体大小为三号字加黑。 （三）目录 包括报告、附表、附件目录。标题为三号字加黑，中间部分为四号字。 （四）报告摘要 摘要应对项目评估评估的背景、评估的程序和方法、评估主要指标、评估结论进行概要介绍。字体大小为四号字。 （五）报告正文 报告按章划分，每一章中的分项问题按一、（一）、1、（1）的标号依次排序。标题均为三号字并加黑。 （六）附表 附评估测算的系列表格。 （七）附件 附与评估取证、取值有关的所有重要证件、文件、书面材料和企业财务报表、审计说明复印件。 二、评估报告的内容 报告正文应对项目承贷企业、项目概况、项目市场分析和预测、经济效益测算、还贷能力、担保方式、项目优势和风险、银行贷款效益等多方面进行详细论证和阐述。下面，按章节对每章应包括的内容、评估要点和需要搜集的资料清单分述如下。 （一）“第一章 承贷企业评价” 本章包括企业概况、员工概况、企业财务状况分析、企业资信状况评价四大部分。 1、“企业概况”评估要点及需要搜集的资料清单 评估要点：A名称、成立时间、企业性质、注册资本、经营范围；B股东名称、出资额及占比；C对外投资的参控股公司名称、持股比例；D组织架构、管理职能和体制；E企业在同行业中的地位；F主要产品的品牌、市场份额、质量、市场营销情况。 资料清单：A企业法人营业执照；B公司章程；C公司设立的有关批准文件；D企业关于组织架构、管理体制和经营情况的文字说明；E相关购销合同。 2、“员工概况”评估要点及需要搜集的资料清单 评估要点：A员工整体情况；B法人代表学历、工作简历、业务素质和道德品质；C其他主要管理人员概况。 资料清单：企业提供的文字说明 3、“企业财务状况分析”评估要点及需要搜集的资料清单 评估要点：A长短期偿债能力分析；B资产运营能力分析；C盈利能力分析；D现金流量分析；E资信情况分析；F异常变动财务指标的说明。 资料清单：A连续三年经会计师事务所审计的财务报表（资产负债表、损益表、现金流量表）和审计说明；B企业重要的财务政策。 4、“企业资信状况评价”评估要点及需要搜集的资料清单 评估要点：A企业银行债务分析（贷款银行、金额、期限、担保方式、还贷资金来源）；B企业资信情况；C账户开立情况及农行的合作情况；D或有负债情况；E信用等级情况；F授信情况。 资料清单：A评估截止日银行贷款明细表；B贷款卡（证）；C当地人行咨询系统查询结果。 （二）“第二章 项目概况” 本章包括项目建设必要性和重要性、项目工程技术评价、建设合法性、项目建设条件评价、项目总投资、资金来源、项目情况等七个部分。 1、“项目建设必要性和重要性”评估要点及需要搜集的资料清单 评估要点：项目建设对企业、地方经济发展的必要性和重要性。 资料清单：A项目可行性研究报告；B项目初步设计报告。 2、“项目工程技术评价”评估要点及需要搜集的资料清单 评估要点：A项目工程技术指标：公路项目的建设标准为路线、里程、等级指标；电信项目的建设标准为新增网络容量、新增客户量和网络技术指标；供水项目的建设标准为日供水能力；供热项目的建设标准为供热面积；电源项目的建设标准为电站类型、装机容量、年发电小时、年发电量、库容、调节能力等；煤炭项目的建设标准为类型、年生产、品质等；工业项目的建设标准参考相关行业技术标准；B项目建设的主要内容、工程特点等。 资料清单：A项目可行性研究报告；B项目初步设计报告。 3、“建设合法性”评估要点及需要搜集的资料清单 评估要点：项目立项、可研、初步设计、施工图、开工、环评报告、收费等的批复意见 资料清单：相关文件的复印件。 4、“项目建设条件评价”评估要点及需要搜集的资料清单 评估要点：认定与项目建设有关的交通、