金融机构反洗钱业务培训课件.ppt

金融机构反洗钱操作实务 金融机构人员在反洗钱机制中的重要性 客户身份识别是反洗钱工作的基础 客户经理所进行的尽职调查最能体现反洗钱对客户身份识别的要求，即勤勉尽责，了解客户交易的目的、性质和实际受益人。 可疑交易报告是金融机构的反洗钱产品，其质量体现了金融机构反洗钱机制的运作效果 资金交易必须与行为主体结合起来才有意义，否则将导致分析结果的僵化和无效。 金融机构人员的职业素养直接关系到金融机构面临的洗钱风险 金融机构反洗钱义务的法律架构 反洗钱法 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法 金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法 金融机构反洗钱规定 预防机制 《刑法》191条专门规定了洗钱罪，七类上游犯罪为毒品、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动、走私、贪污贿赂、破坏金融管理秩序、金融诈骗等 《刑法》第312条规定对明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，追究刑事责任 我国反洗钱法律架构 刑法及其修正案 《刑法》191条专门规定了洗钱罪，七类上游犯罪为毒品、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动、走私、贪污贿赂、破坏金融管理秩序、金融诈骗等（洗钱罪） 《刑法》312条对明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的定为犯罪（掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪） 《刑法》349条对处理或清洗毒品犯罪收益的行为定为犯罪（窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪） 打击机制 洗钱概念的延伸 2000年10月，“太平洋周边地区打击洗钱及金融犯罪会议”已将洗钱概念在洗黑钱的基础上进一步扩大： 一是把合法的资金通过洗钱的手段用于非法用途，如银行贷款通过洗钱的手法用于走私； 二是把一种合法的资金洗成另一种表面上也合法的资金，如国有资产通过洗钱的手法转移到个人账户以达到侵占目的； 三是合法收入通过洗钱逃避监管，如外资企业将利润通过洗钱渠道转移到境外等等。 近期重点工作 中国人民银行上海分行下发《关于印发〈上海市金融机构反洗钱自评估实施意见（试行）〉的通知》（上海银发[2009]193号） 《实施意见》出台的背景 中国人民银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知（银发[2008]391） 关于做好2009年反洗钱监管工作的指导意见（银反洗发[2009]2号） 以风险为本反洗钱监管理念 以合规为基础，以风险为导向的反洗钱理念，构建实施分类监管的基础信息。 上海地区金融机构众多，发挥金融机构自律自纠机制的作用，提高反洗钱监管有效性。 《实施意见》制定的过程 2009年3月正式启动，撰写初稿 2009年6月——7月分银、证、保举办三次征求意见会议，共征求二十余家金融机构意见 2009年8月——9月在征求意见基础上修改《实施意见》 2009年9月就修改稿再次征求部分金融机构和行内专家意见 2009年9月底定稿并启动发文流程 《实施意见》制定的目标 金融机构全面了解和掌握自身反洗钱合规操作内容，客观评价本机构及所辖分支机构反洗钱内部控制及其执行的一贯性和有效性，发现问题并进行自我纠正，以不断完善反洗钱内部控制制度并保证这些制度的有效执行，预防洗钱活动。 反洗钱主管部门通过全面了解上海地区金融机构反洗钱工作情况，在充分发挥金融机构利用反洗钱自评估机制自律约束的基础上，根据金融机构反洗钱自评估工作的实施情况进行反洗钱分类监管，贯彻实施以合规为基础、以风险为导向的反洗钱监管方法，促使金融机构全面有效地履行反洗钱义务。 《实施意见》的制定原则 全面性与重要性相结合的原则 过程实质性与结果参考性相结合的原则 长期性与阶段性相结合的原则 反洗钱自评估指标体系内容框架 反洗钱自评估指标体系-评估类别 反洗钱自评估指标体系-内部环境 反洗钱自评估指标体系-风险 反洗钱自评估指标体系-控制措施 反洗钱自评估指标体系-身份识别 反洗钱自评估指标体系-记录保存 反洗钱自评估指标体系-交易报告 反洗钱自评估指标体系-信息沟通 反洗钱自评估指标体系-监督考核 反洗钱自评估指标体系-特定指标 谢 谢！