审计取证单样本。.doc

广 元 市 利 州 区 审 计 局 审 计 证 据 汇 总 记 录 索引号： 被审计单　位 广元市利州区工程基本概况： 一、立项情况2008年12月31日，广元市利州区发展和改革局《关于北街幼儿园重建教学楼的立项批复》(广利区发改发[2008]770号)，项目建设内容和规模：重建教学楼一幢，建筑面积1200平方米，运动场200平方米及部分附属设施；项目总投资及资金来源：项目总投资260万元，资金来源为争取青少年基金会持助200万元、国家灾后重建资金60万元，项目建设工期：2009年3月至2009年10月。 二、初步设计批复情况 2009年4月1日，广元市规划和建设局《关于广元市利州区北街幼儿园教学楼初步设计的批复》(广规建发[2009]基49号)，原则上同意零八一建筑勘察设计院的设计方案，总建筑面积1100.6平方米，总占地面积2796.57平方米，土建投资约447万元；教学综合楼建筑层数为局部三层，结构形式均为框架结构……。 二、招投标情况 广元市利州区北街幼儿园委托四川中鑫工程造价事务所有限责任公司广元分公司编制工程量清单和预算控制价，并于2009年4月15日签订了《建设工程造价咨询合同》。2009年4月28日，广元市利州区财政局《关于下达北街幼儿园教学楼及附属工程预算评审结论的通知》(广利财评[2009]131号)，审定金额2100676.39元，其中：工程施工费1897850.02元(教学楼1622342.00元，附属工程275508.02元)，预留金100000.00元，施工监理费50103.24元，招标代理费15182.80元，勘察设计费29000.00元，清单控制价编制费8540.33元。 广元市利州区北街幼儿园委托四川成化工程项目管理有限公司组织招标代理，并于2009年4月21日签订《委托招标代理合同》；招标文件显示：建设规模为新建教学综合楼1200平方米，运动场120平方米及部分附属工程；建设工期7个月；招标范围为土建、装饰及水电安装等建设内容；合同履行过程中物价波动引起的价格调整约定为不可调整，在履行合同时，应按照合同约定的单价和价格作价进行支付，即投标报价表中标明的单价和价格在合同执行过程中是固定不变的，不因物价波动而调整，风险和收益由承包人自行承担；专用合同条款中法律变化引起价格调整约定：工程量清单中已有适用于变更工程的价格，按工程量清单已有的价格确定；工程量清单中有类似于变更工程的价格，参照类似价格确定；工程量清单中没有适用或类似于变更工程的价格，按2004年，四川省建设工程工程量清单计价定额》相应定额综合单价下浮一定比例(该比例参照中标单位综合让利比例)确定该项目综合单价。结算时新增工程量部分按上述方法计算总价再下浮8%执行，其中材料单价为中标材料单价。评标办法为经评审的最低投标价法。参与投标的施工企业共有5家，分别为广元市永昌建设有限公司(投标价1871354元)、广元市城市建设综合开发有限公司(投标价1749000元)、四川宏利建设有限公司(投标44元)、广元市民兴建设有限公司(投标价1894401.89元)、广元市福森建设有限公司(投标价1868608.75元)等，比选会于2009年5月15日在广元市公共资源交易中心举行。经评标委员会评审，广元市民兴建设有限公司为唯一候选人。最终广元市民兴建设有限公司投标价1894401.89元中选，并于2009年5月25日由广元市利州区北街幼儿园发出《中标通知书》。 三、合同签订情况 于2009年5月28日，广元市利州区北街幼儿园与广元市民兴建设有限公司签订建设工程施工合同。合同主要内容：项目资金来源为青少年基金会援助及国家灾后重建资金；工程内容为教学综合楼工程建筑、装饰、安装及附属工程；合同工期210天(2009年5月28日至2009年12月28日)；合同价款1894401.89元；合同价款及调整：本合同价款采用可调价格合同，合同价款中包括的风险范围为工程量清单中已有项目，投标报价未列出，则该项报价按已有的综合单价计入其他费用中考虑，不另作补充计算。对清单中未列出的材料价格按双方确认市场价格执行。施工项目特征与清单内容发生变化的，由施工单位提出合理报价，报监理、业主和相关部门审核后调整；工程预付款：预付中标价的10%，按进度拨款比例扣回。 2009年6月26日，广元市利州区北街幼儿园与广元市民兴建设有限公司签订了《补充协议书》，工程内容为增加教学楼及附属工程变更、现场搅拌混凝土变商品混凝土，材料价格根据川建造价发[2009]75号文件调整，合同价款418379.68元(以财政评审计金额为准) 四、该工程自2009年5月28日开工，于2009年12月16日由项目建设单位组织施工、设计、监理、地勘及市质检站等相关部门进行了竣工验收，本工程质