物料盘点管理制度.doc

物料盘点管理制度 目的 本管理文件明确了对生产部对各生产车间暂存仓库库存的物料（包括原材料、辅料、包装物等）进行盘点过程的管理要求与操作规范。 二、范围 本程序管理文件对物料盘点过程进行了规定，适用于生产部及下属各生产车间、核算办公室等相关部门。 三、相关程序及制度 物料退库制度(P2-Z2-J4-4) 四、业务流程 步骤 完成时间 涉及部门及岗位 岗位岗 步骤说明 1 每周周末 车间统计员 自行盘点车间暂存仓库库存物料种类和数量，形成《车间周盘点记录表》，报车间主任 2 车间主任 审核《车间周盘点记录表》，签字确认，由生产统计员交核算办公室核算员 3 车间统计员 如盘点结果与物料进销帐存在差异，按照盘点结果调整物料进销帐 4 核算办公室核算员 审核《车间周盘点记录表》后存档 5 每月月末 核算办公室主任 组织各生产车间暂存仓库月度盘点 6 核算办公室核算员 监督车间统计员盘点 7 车间统计员 盘点车间暂存仓库库存物料，填制《车间月盘点记录表》 8 车间主任 审核《车间月盘点记录表》，签字确认 9 核算办公室核算员 签字确认《车间月盘点记录表》，交生产车间核算办公室主任 10 核算办公室主任 审核并签字确认《车间月盘点记录表》，存档，并报送生产部部长及会计部部长 11 车间统计员 如盘点结果与物料进销帐存在差异，按照盘点结果调整物料进销帐 12 生产部部长 如盘点结果与物料进销帐差异非常显著，生产部部长应责成车间主任和车间统计员作出书面说明，严重的应追究车间主任和车间统计员责任 13 会计部材料会计 将《车间月盘点记录表》存档 14 每年年底 会计部 组织公司年度盘点工作 15 核算办公室主任 具体组织各车间暂存仓库盘点，将盘点日期报会计部 16 会计部会计人员/核算办公室核算员/车间统计员 进行年度盘点。车间统计员盘点，会计人员和核算员监盘。盘点完成形成《车间年底盘点记录表》一式三份，三方人员签字确认 17 车间主任/核算办公室主任 审核《车间年底盘点记录表》并签字 18 生产部部长 审核并签字确认《车间年底盘点记录表》，由车间统计员、核算办公室、会计部各自留存一份 19 车间统计员 如盘点结果与物料进销帐存在差异，按照盘点结果调整物料进销帐 20 生产车间 对盘点发现的长期未用的多余物料，办理物料退库，详见《物料退库制度（P2-Z2-J4-5）》 21 生产部部长 如盘点结果与物料进销帐差异非常显著，生产部部长应责成车间主任和车间统计员作出书面说明，报生产部部长和会计部部长；严重的应追究车间主任和车间统计员责任 五、单据及报告 《车间周盘点记录表》 《车间月盘点记录表》 《车间年底盘点记录表》