资金管理论文企业思考电力企业问题分析企业PDCA模式提升策略.docx

企业资金管理思考(9篇)电力企业资金管理问题分析企业资金管理PDCA模式提升策略 第一篇：企业集团财务公司资金管理思考【摘要】在我国经济中，大型企业集团的是未来企业的发展趋势，它们在市场经济体制下具有明显的优势:资源的互补【摘要】资金是企业正常经营运作的保障，加强对资金使用情况的监督与管理，是实现电力企业长久生产经营的根本，同时也是加强其整体发展的重要推进力。营运资金管理是企业财务管理至关重要的一环，营运资金管理的好坏直接关系着企业的生死存亡。PDCA循环又称为戴明环，它是由美国质量管理领域的专家 第一篇：企业集团财务公司资金管理思考【摘要】在我国经济中，大型企业集团的是未来企业的发展趋势，它们在市场经济体制下具有明显的优势:资源的互补来达到整体最优。其中资金是集团公司的根本资源所在，如何有效的整合和管理企业集团公司的资金管理更是企业集团面临的重大问题。为此企业专门的财务公司来进行资金的专项管理，这一模式在实际中问题和其探索的方法是本文研究的重点。【关键词】财务公司;资金管理问题;探索对策“大公司，大集团”的战略目标已经逐渐在企业集团中普及开来，集团公司资金管理的要求也不同于以往单个企业的管理模式。因此，企业集团的财务公司在企业集团发挥的作用的也与日俱增。在遇到货币紧缩背景下，可以加强和完善财务公司的资金的管理，协调统一各个子公司的资金，为整个集团公司的发展做出巨大贡献。另一方面，财务公司在金融市场中日益成熟发挥着日益重要的作用，企业应该积极鼓励其财务公司不断开拓新的业务，积极探索资金管理在市场经济的合理运用，推动集团企业产业资本不断发展。一、集团财务公司资金管理中存在的不足之处(一)资金的错期问题。这个问题往往是由于同一个企业集团的其子成员分布的行业和区域往往属性相同，，它们在经历相同的经济周期或者行业周期的影响时，资金链的流动和期限上面共通性存在较大，这就会带来其成员子公司容易出现同时缺乏资金或者资金溢出的不合理现象。一些如同工资项目建设的企业中和扩建项目的集团企业中每次所需要的资金支出和到账都是资金量大和流动周期比较长的资金，相比之下，流入的资金往往都是零散并且流动周期性很短，这样就会造成实际资产和负债期限结构上的不对应，从而产生了资金的错期问题。(二)财务公司在集团公司定位模糊。长期以来，财务公司在集团公司中的定位还是相当模糊的，企业集团在经济活动中如何权衡服务和效益来合理定位其财务公司，一直是企业集团公司的重点议题之一。由于财务公司具有高于传统意义上企业的盈利能力这样促使了一些企业集团开始将财务公司作为其利润的重点，对这些单位的盈利考核也要求连年攀升，这样就会产生了恶性循环，一方面，财务公司为了完成指标得到相应的绩效，往往会顶着风险忽视相应的金融风险，偏离了原本的航道，在资金上出现套现严重，这样无疑会给整个企业集团带来一定的金融风险。(三)金融监管体制的不健全。这个问题是我国自身金融监管制度的发展不健全所导致的。特别是经济位置之后，各国都加强了对金融业的管理力度，这样对各个公司的财务要求也提出了新的要求，财务公司的发展受到一定程度的影响，一般在国家金融监管力度宽松时，财务公司就快速发展呈现出活力，要是国家政策偏向于收紧金融监管，作出行政约束，财务公司就会受到影响。这种不健全的问题也在左右着企业集团财务公司的资金管理。二、进一步改善集团财务公司资金管理中存在不足的对策(一)努力拓宽业务种类，加大融资创新力度。首先可以充分利用现代化的结算手段来加强集团公司资金的集中力度，提高了资金集合的力度从而提高了集团公司可以管理资金的总量，从而加速了可用资金的流转，其次对集合的资金建立和完善各种形式的资金池，实现现金的集中，实现收款的集中，票据的集中，从各个方便入手，通过财务公司这个独立的机构实现企业集团各类资金资源的全面整合。推动业务发展的纵深，利用网络等交易平台展开支付业务替代传统的耗时形式，从而最大程度上减少交易所需的成本，提高资金沉淀率。(二)明确定位，建立科学考察机制。企业集团应该坚决把财务公司管理作为首席的定位，财务公司在管理服务上扮演着重要的角色，管理层应将其放在首位，在资金集中统一筹划中得到最可靠的建议，整体协调集团资金的流向，在最大程度上保证整体盈利，实现企业集团利益的最大化，为企业长远的布局发展提供有力的保障，因此管理层应该摒弃把财务公司仅仅当作金融企业的增值能力，实现单个公司成员利益的最大化这种旧观念，树立良好的新的意识。在考查机制上要创建一套重管理的考查机制，财务公司在实现集团资金管理的同时也要兼顾核算经济的盈利目标，可以通过引进一些先进的管理工具，增加多种考核指标，突出管理类指标的比重，从而引导财务公司积极创新提高自身业务能力为公司做出更大的