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着力价值创造 加速财务转型 为集团公司持续健康快速发展而努力奋斗 ——在中航工业 2010 年度财务工作会议上的讲话 （摘要） 中国航空工业集团公司副总经理　顾惠忠 这次会议的主要任务是：以科学发展观为指导，贯彻落实集团公 2010 年度峰会精神，总结回顾 2009 年度财务工作，部署 2010 年 度财务工作的主要任务。 一、2009 年财务工作简要回顾 2009 年是集团公司重组后实施新战略，实现新发展的开局之年。 面对国际金融危机的严重冲击和极其繁重的改革发展任务，广大员工 在集团公司组领导下，全面贯彻 “两融、三新、五化、万亿”的发 展战略，团结一心，奋力拼搏，各项科研生产任务圆满完成，经济规 模和效益实现双增长。 根据决算合并报表初审情况，全年实现营业收入同比增长 14％。 全年实现利润（收益）同比增长 33％。截至去年底，集团公司资产 总额同比增加 25％；净资产同比增加22％。全年纳税额70 亿元，其 中，纳税额在亿元以上的单位 20 个。 回顾2009 年，按照集团公司的总体战略部署，我们主要围绕以 下几个方面开展了大量卓有成效的工作： （一）应对危机，积极作为，努力促进集团公司年度经营目标的 完成 一是强化预算管理，狠抓目标落实。根据集团公司年度经营目标， 各单位以全面预算管理为牵引，分解指标，落实任务，化目标为行动。 集团公司总部在总结过去经验教训的基础上，修订完善了以战略为导 向的《全面预算管理办法》，细化了全面预算管理的内容和流程。多 数单位财务部门早启动、早谋划、早安排，主动与经营计划等部门协 调配合，组织年度预算编制和指标下达；大部分单位健全完善了季度、 月度经济运行分析报告制度和财务五项指标考核制度，以财务月报为 载体，对收入、利润、EVA 等指标进行滚动预测分析；强化对货币资 金、存货、应收账款、期间费用、银行贷款等重点事项的过程管理， 及时发现、反映和解决经济运行中的问题，为单位经营决策及时提供 财务支持，提高了预算的执行力和约束力。 二是广开融资渠道，保障资金供应。资金链的安全是应对国际金 融危机的关键，保障资金供应是财务工作的重中之重。过去的一年， 集团公司创新融资方式，广开融资渠道，共与 13 家商业银行和 2 家 策性银行建立了战略合作关系，累计获得综合授信额度 4800 多亿元。 同时，集团公司积极争取到中国进出口银行优惠贷款额度200 亿元 （目前已贷款70 亿元）；以集团公司为主体，成功发行了 100 亿元 中期票据和 100 亿元企业债券。与同期银行利率相比，可累计降低资 金成本 24 亿元。在对外融资的同时，集团以财务公司为平台，归集 资金 176 亿元，可归集资金集中率达到 60％。财务公司累计为企事 业单位和重点项目提供贷款 350 亿元，通过开展应收账款保理业务为 企事业单位提供融资 10 多亿元。租赁公司通过多种租赁形式，累计 为企事业单位提供租赁融资 10 多亿元。在集团公司总部和各直属单 位的协调和努力下，清理内部三角债 60 多亿元。通过多渠道融资， 保证了型号科研生产、贸易出口及经营发展的资金需求。 三是创新成本价格管理，提高经济效益。严格成本管理，实现低 成本运营，是提高竞争能力，应对国际金融危机的重点举措。集团公 司以战略成本管理为出发点，制订下发了《关于开展以 EVA 为导向的 全价值链成本管理指导意见》。大部分单位积极开展降本增效活动， 根据各单位上报的成本管理工作专项总结初步统计，2009 年度集团 公司同比降低制造成本 20 亿元、期间费用 15 亿元，扣除金融危机和 部分材料价格上涨等因素影响，销售成本费用率同比下降 0.35 个百 分点。中航工业西航、黎明、中航国际深南电路、天虹商场等单位大 力推行战略成本、卓越管理等增收节支活动。一些单位从设计源头抓 起，加强了对设计人员的财务成本知识培训，提高科研项目和产品生 产的技术经济效益。军品价格管理进一步加强。非航空产品、出口转 包以及三产服务的市场化价格管理工作得到重视和改进。 四是加大研发投入管理，争取国家策支持。2009 年，集团公 用于科技开发的投入比上年有较大增长，提高了经济可持续发展能力。 财务系统积极参与集团创新基金的相关工作，支持技术创新的发展。 （二）落实战略，加快推进，积极参与资本化运作和专业化整合