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8-1- 8-1- PAGE 39 南京微创医学科技股份有限公司 Micro-Tech (Nanjing) Co ,Ltd. （南京高新开发区高科三路 10 号） 关于南京微创医学科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件 的第三轮审核问询函的回复 保荐人（主承销商） （南京市江东中路 389 号） 2019 年 5 月 上海证券交易所： 贵所于 2019 年 5 月 14 日出具的《关于南京微创医学科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的第三轮审核问询函》（上证科审（审核）[2019]174 号）（以下简称“第三轮审核问询函”）已收悉。南京微创医学科技股份有限公司（以下简称“南微医学”、“发行人”、“公司”）与南京证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）、北京金诚同达律师事务所（以下简称“发行人律师”）、中天运会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）等相关方对第三轮审核问询函所列问题进行了逐项核查，现回复如下，请予审核。 本回复使用的简称将“微创医疗”改为“南微医疗”（2017 年 4 月之前）或“微创咨询”（2017 年 4 月之后）。 其他简称与《南京微创医学科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书（申报稿）》中的释义相同。 本回复中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能存在差异，这些差异是由四舍五入造成，而非数据错误。 审核问询函所列问题 黑体（加粗） 审核问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）、楷体（加粗） 中介机构核查意见 宋体（不加粗） 目 录 问题1 关于实际控制人 4 问题2 关于生产资质 4 问题3 关于专利许可 22 问题4 关于境外销售数据同海关数据的差异情况 25 问题5 关于预计赔偿金额对财务数据的影响 31 问题6 关于境外采购原材料的情况 38 问题7 关于毛利率高于同行业平均水平 43 问题8 关于商誉的减值测试 53 问题9 关于欺诈发行承诺 62 问题 1 关于实际控制人 根据问询回复：（1）公司现任董事会 6 名非独立董事中，由微创咨询提名 3 名董事，中科招商提名 1 名董事，Huakang 提名 1 名董事，发行人上届董事 会提名 1 名董事;（2）发行人现行有效的《公司章程》约定：“董事会、监事会、单独或者合计持有公司百分之三以上股份的股东有权依据法律法规和本章程的 规定向股东大会提出非独立董事候选人的议案”、“股东应向现任董事会提交其 提名的董事或监事候选人的简历和基本情况，由现任董事会进行资格审查，经 审查符合董事或者监事任职资格的提交股东大会选举”。 请发行人补充说明：（1）《公司章程》约定现任董事会进行资格审查的范围、机制及出具审查结果的依据，是否存在现任董事会通过资格审查实质控制董事 或监事提名的情形，是否存在侵犯公司股东权益的情形，是否违反《公司法》、 《证券法》、《上市公司章程指引》等法律法规、规范性文件的规定，公司章程约定的董事选聘程序是否规范、透明，发行人公司治理及内部控制是否健全； （2）结合《上市公司收购管理办法》第八十四条第（三）项规定，补充说明微创咨询提名现任董事会 6 名非独立董事中的 3 名董事，是否已构成实际控制发行人；（3）补充说明发行人认定无控股股东及实际控制人的理由是否充分，未将微创咨询认定为控股股东、未将隆晓辉认定为实际控制人的原因及合理性。 请保荐机构及发行人律师核查并发表意见。 答复： 一、《公司章程》约定现任董事会进行资格审查的范围、机制及出具审查结 果的依据，是否存在现任董事会通过资格审查实质控制董事或监事提名的情形， 是否存在侵犯公司股东权益的情形，是否违反《公司法》、《证券法》、《上市公 司章程指引》等法律法规、规范性文件的规定，公司章程约定的董事选聘程序 是否规范、透明，发行人公司治理及内部控制是否健全。 （一）发行人《公司章程》约定董事会进行资格审查的范围、机制及出具审查结果的依据 发行人现行有效的《公司章程》第七十五条第一款约定：“董事会、监事会、单独或者合计持有公司 3%以上股份的股东有权依据法律法规和本章程的规 定向股东大会提出非独立董事候选人的议案”。除上述条款以外，发行人上市后适用的《公司章程（草案）》第八十三条第三款的约定：“股东应向现任董事会提交其提名的董事或监事候选人的简历和基本情况，由现任董事会进行资格审查，经审查符合董事或者监事任职资格的提交股东大会选举”。 发行人董事会进行资格审查系通过董事会下设的提名委员会进行的，根据发行人 2016 年 11 月 4 日生效的《公司章程》的规定并经发行人 2016 年第六次临时股东大会审议通过，发行人在董事会下设提名委员会并依据《公司章程》的规定制定了《董事会提名委