- 1、本文档共7页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
- 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
公司财务管理制度
全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度, 敬业爱岗,不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己 的本职工作。对待工作认真踏实,树立为客户服务意识。
一、财务部职责范围
1、 认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合 法性。
2、 建立健全公司各种财务管理制度,严格按照财务工作程序执行。
3、 采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全,维护公司的合 法权益。
4、 编制和执行财务收支计划,督促有关部门加强资金回流,确保资 金的有效供应。
5、 进行成本、费用核算、考核和控制,督促有关部门降低消耗、节 约费用,提高经济效益。
6、 建立健全各种财务帐目,编制财务报表。
7、 参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
&及时核算和上缴各种税金。
9、 参与业务项目结算,参与采供部与材料供应商结算。
10、 会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、安全、有 效。
11、 完成公司工作程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。
12、 加强本部门人员的培训,提高本部门工作人员素质。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度
借款审批及标准:
1、 出差借款: 出差人员应先到财务部领取 “借款单”,详细填写 借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及 金额,经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财
务处领款。前次借支出差返回时间超过五天无故未报销者,不得再 借款。
2、 出差在外人员借款:已出差在外或者从一出差地转另一出差地人
员借款,先请一代理人到财务部部领取 “借款单”,详细填写借款
日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额,
经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领 款。
3、 日常费用借款:各部门因办理业务需要借款,到财务部领取借款 单,填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由,所借金额, 审批程序同第1条。
4、 其他临时借款:如业务费、招待费、周转金等,审批程序同第 1
条。
5、 借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐,报帐后所 欠金额三天内补齐,对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款 项的,财务部有权从当月工资中扣回。
6、 所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
7、 严格禁止个人借款,特殊情况需由公司部门经理以上级别人员批 准后方可借支。
三、日常费用报销:
1、 公司员工在日常费用支出时,需坚持勤俭节约的原则。
2、 日常支出时应尽量取得原始发票, 对于不能取得原始发票的情况, 需由对方出具收款证明。
3、 报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由,并经相应领导签 字后到财务部报销;
4、 所有日常购用物品均须到库房办理入库手续,报销时发票后面附 有经库房管理员签字的入库单,并经各相应领导签字后到财务部报 销;
5、 补充说明
如报销审批人出差在外,则应由审批人签署指定代理人,交财务部
备案,指定代理人可在此期间行使相应的审批权力 ;或者由财务人员
与审批人进行电话联系,先行借款或报销,待审批人回公司后再进 行补签。
财务部岗位职责
1、 办理现金收支和银行结算业务,严格按照我国有关现金管理和银 行结算制度的规定,管好货币资金,不坐支现金,不以白条抵库;
2、 顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐,保证数字清楚、内容 准确,做到日清月结,要及时核对库存现金,每周一填写货币资金 周报表;
3、 保管好库存现金,确保其安全无缺,如有短缺要赔偿损失;
4、 保管好印章,严格按规定用途使用印章;
5、 严格管理空白收据和空白发票,认真办理领用手续,按规定签发 支票;
6、 负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐;
7、 全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算 和财务管理的各项规定,并正确执行;
&负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作,银行存款的调节工作, 汇总会计凭证,登记总帐;
9、 对其他应收、应收帐款及时催收清理 ;按公司规定安排固定资产 及库存材料等资产的盘点;
10、 每月编制会计报表,确保报表数字真实,计算正确,钩稽关系 清楚;
11、 负责装订、管理会计档案;
12、 清楚工程整体概况,包括规模、合同额、所需主要材料、开竣 工时间及项目部人员构成等;
13、 理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项 目及税金缴纳方式、保函期限等,并结合合同督促项目部回款;
14、 按照各工程预算进行工程成本的控制;
15、 每月末及时督促各项目部报帐;
16、 及时、准确核算各种原始票据,并制单入帐;
17、 准确把握各项材料采购、分包劳务合同,按合同执行付款;
18、 工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核;
19、 编制和执行财务收支计划,拟订资金筹措
您可能关注的文档
- 2020年新版护理札记读后感.docx
- 2020年新版河长制工作典型发言材料.docx
- 2020年新版河道清淤施工合同.docx
- 2020年新版合资购房协议书(合伙购房协议书).docx
- 2020年新版哈尔滨劳动合同.docx
- 2020年新版国家卫生县城病媒生物防制考核反馈问题交办会讲话稿.docx
- 2020年新版国家开放大学毕业生登记表.docx
- 2020年新版锅炉承包协议(新).docx
- 2020年新版雇佣协议.docx
- 2020年新版股份有限公司合作协议.docx
- 第12课 我们小点儿声 课件 二年级道德与法治上册(部编版).ppt
- 11.2我从哪里来(教学课件)二年级道德与法治下册(统编版).ppt
- 第10课 我们不乱扔 课件 二年级道德与法治上册(部编版).ppt
- 1.3过好我们的课余生活 课件五年级道德与法治上册(部编版).ppt
- 第四单元《法律保护我们健康成长》大单元整体学程设计道德与法治六年级上册统编版.pdf
- 第十一课:多姿多彩的民间艺术(分层练习)四年级道法下册 部编版.pdf
- 第八课:大家的“朋友”(分层练习)三年级道法下册 部编版.pdf
- 第5课 我爱我们班 课件 二年级道德与法治上册(部编版).ppt
- 第二单元 我们是公民 大单元整体学程设计道德与法治六年级上册统编版.pdf
- 人教部编版二年级语文下册第五单元单元教学课件.ppt
1亿VIP精品文档
相关文档
最近下载
- 新人教统编版四年级下册语文 习作:我学会了_________ 教学课件.pptx
- 英山小型农田水利工程管护.doc
- 2023年湖北荆州市总工会招聘工会协理员笔试参考题库(共500题)答案详解版.docx VIP
- 用555定时器构成的单稳态触发器、多谢振荡器、施密特触发器.pdf VIP
- 外研版小学三年级下册英语期末试卷和答案(6套).pdf
- 永磁式双凸极电机新型调速系统 study on new speed control system for doubly salient permanent magnet motor.pdf VIP
- 《管理会计学》教案全套孙茂竹第1--12章管理会计概论---管理会计报告.pdf VIP
- 航天产品数字样机概念分析.docx
- QF18D航空双凸极起动发电机关键特性研究 Study of the Key Characteristics of QF18D Doubly Salient StarterGenerator for Aero Power System.pdf VIP
- 排水箱涵施工方案.doc VIP
文档评论(0)