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（管理知识）湖北分公司 财务管理规定 总审批，分公司除经理和副经理外其他人不得乘坐火车软卧，如有乘坐者，由 坐者自行承担软卧票面金额的 30% 。 3 、打的费用必须在票面上写明从何处至何处、办何事，并注明日期。未 注明或不合理的不能报销。 4 、住宿费以凭证于给付标准内认定，超过部分自付。本公司有住宿场所且能 住宿的或出差在外有人支付住宿费的不得报销住宿费，如低于标准的，按实 支和标准额的差额的50%奖励给当事人。住宿费额度以标准房认定即两个人的 标准与一个人同。以此类推。 5 、低阶人员随高阶人员因公出差时，其宿费可比照高阶人员的出差旅费标准。 6 、原则上应当日来回的出差，不得报销住宿费。 7 、餐费在标准内以符合要求的票据（正规发票和在客观上无正规发票时 取得收款收据。）报销，超标准的自付。由公司供应餐费、代理商等人已付或 已报销招待费的，不另报餐费。无票据报销而拿补贴的按早餐5 元、中晚餐 各 15 元。 8 、杂费如包裹费、电话费（无手机费报销人员）等，金额控制在10 元以 内，凭正规单据报销。无单据不得有补贴。 差旅费报销明细单 项目 自何处至 交 通 住 宿 招 待 餐费 杂费 合计 时间 何处 费 费 费 月 日 至 月日 月日至月 日 月 日 至 月日 合计 （二）：伙食费 依据办事处人数来确定： 1 、一个人每月500 元 2 、二个人每月900 元 3 、三个人每月1300 元 4 、四个人每月1700 元 5 、五个人每月2000 元 6 、五个人以上每增加一个人增加250 元，每日列制清单，谁付款谁报销（附 表），早餐以每人 60 元计算。超过标准的，超过部分由办事处人员分担。 （三）：业务招待费 1 、业务开支以“业务客观需要，节约”为原则，非业务需要而发生的招待费 不得报销。 2 、业务招待费开支必须与伙食费严格区分。 3 、业务招待费报销必须提供正规的单据，同时写清事由、请客对象、人数等， 否则不允许报销，审核者必须严格把关。 （四）：手机费 手机费以“实际需要”为原则，根据湖北的实际情况作以下规定： 1 ：夏丐寿每月报销最高限额为700 元。 2 ：谢佰靖每月最高报销限额为500 元。 3 ：手机报销以正规发票为准，低于最高限额的按实际报销，超额自负。 4 ：各分公司必须将符合报销条件的人员名单上报财务部。年内如有新增符合 报销条件的人员必须先申请后报销，报销起始时间以公司批准日为准。 （五）：电话费 1 、办事处电话遵循“公私分明、私话自付、长话短说、严禁浪费“的原则。 2 、根据实际情况，公司规定每月办事处人员私人用话限额10 元，超额自付（按 电话局明细单为准）。 3 、通话时发现闲聊，私话费用严重超额的处以超额部分的10 倍予以重罚。 （六）：医药费 1 、办事处人员日常购买的药品，花费的医药费一律不予报销。 2 、如遇大额医药费支出，由本人提出申请，经分公司经理签署意见后上报 公司财务部，由财务副总根据具体情况给予一定金额的补贴。 （七）：办公费 1 、购买办公用品应遵循实用、适价、节约的原则，谁使用谁负责，如造成 毁坏，由责任人赔偿。 2 、办事处需指定专人购买办公用品。 三：仓库管理 1 、仓库管理必须落实到人，职责不清者追究办事处负责人或分公司经理的责 任。 2 、仓管人员要对每天的到货进行单货核对，核对无误做工《验收入库单》并 签字以示验收入库。 3 、核对有误者，应尽快和相关部门联系，查出原因做出处理。 4 、 库存商品堆放应遵循利于找、便于取的原则，尽可能同一货号堆放在 一起，排列有序，残次鞋与好鞋分开堆放，以避免差错，提高工作效率。 5 、 对仓库存货需进行定期清