- 1、本文档共7页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
查看更多
..
1、计划 - 预算- 核算体系概述
计划- 预算- 核算在公司的三个关键业务环节:中长期战略规划
(SP)、年度业务计划( BP)和日常项目计划( PP)中都应该包括。在每个关键
业务环节中,都包含计划、预算、核算的闭环管理,从而形成区域 / 代表处 PDCA
运作的管理过程。 这三个关键业务环节的流程, 组织管理体系, 工具及 IT 支持
的详细容请参考下图:
对于代表处来说,计划 - 预算 - 核算贯穿整个业务活动和业务责任,由五个
循环组成:
● 第一循环:规划预算环
主要包括从 SP到 BP到预算签署 PBC,这是一个中长期规划到年度规划的流
程;年度 PBC签署以后就进入季度和月度的管理,月度预测更新等等。
● 第二循环:预测运营环
主要由三个关键会议构成:综合运营会议、销售运营会议( OTO)和交付运
营会议( OTC)。
● 第三循环:计划集成环
主要包括代表处的计划流程, 从订货到要货到生产采购到运输发货到到货到
工程安装计划。
● 第四循环:项目管理环
从项目机会到投标到交付到回款到决策整个项目流程。
● 第五循环:绩效基线环
主要包括 PBC指标分解落地和基线建设与维护两个工作。
. .下载可编辑 . .
..
代表承接了公司的 KPI 目标以后,非常重要的一项措施是: 组织经营管理团
队分解这些指标到相关的职能部门和销售、交付项目组,才能落实。
具体容如下图所示:
代表处主要以项目交付为主, 对一个项目来说, 也需要以计划 - 预算 - 核算的
思路来看。 因为从投标开始算到签订合同, 一个 opportunity to order (OTO) 的
周期快则 3 个月,慢则 9 个月甚至 1 年,投入是很大的, 所以对项目生命周期的
管理是非常重要的,尤其需要从财务的角度考虑。 OTC过程(即交付过程)的最
终目的是确认收入和获得回款, 而不是满足客户的需求, 所以很多交付会议都没
. .下载可编辑 . .
..
有财务人员参加是不对的; 同时,在交付过程可以通过“红单进, 黑单出”的一
些特殊情形,有很多改善的机会。
2、计划: Strategy Planning (SP)简介
战略规划 (Strategy Planning SP) 解决方向性的问题,回答三个问题:
● 现在在哪里?
● 3-5 年之后我们会去哪里?
● 如何去?
. .下载可编辑 . .
..
对这三个问题的回答构成了 SP 的主要容框架。有了 SP之后,业务规划
(Business Planning BP )重在落实,解决的是要达到 SP 的目标,在当年财年
如何落实各项关键管理措施、如何配置资源的问题。
具体包括以下四个步骤的容:
● 步骤一:历史经营情况分析
1. 市场拓展分析 2. 销售结构分析 3. 人力资源结构分析 4. 全流程成本
分析
● 步骤二:未来三年市场分析与规划
1. 重点目标客户关系分析和策略 2. 竞争分析 3. 销售规划
● 步骤三:未来三年经营计划
1. 人力资源规划 2. 服务业务规划 3.
您可能关注的文档
- 河南省十三五能源发展规划.pdf
- 河南体育产业发展十三五规划河南体育局.pdf
- 红旗煤矿安全改造十三五规划.pdf
- 胡鞍钢等关于十三五规划基本思路的建议.pdf
- 湖南召开全省安全生产工作会议部署岁末年关安全生产工作.pdf
- 户外运动计划及预算.pdf
- 护理部十三五发展规划书.pdf
- 护士节晚会活动预算.pdf
- 华东家居全年广告及活动费用总预算申报表.pdf
- 会议策划及费用预算.pdf
- 第12课 我们小点儿声 课件 二年级道德与法治上册(部编版).ppt
- 11.2我从哪里来(教学课件)二年级道德与法治下册(统编版).ppt
- 第10课 我们不乱扔 课件 二年级道德与法治上册(部编版).ppt
- 1.3过好我们的课余生活 课件五年级道德与法治上册(部编版).ppt
- 第四单元《法律保护我们健康成长》大单元整体学程设计道德与法治六年级上册统编版.pdf
- 第十一课:多姿多彩的民间艺术(分层练习)四年级道法下册 部编版.pdf
- 第八课:大家的“朋友”(分层练习)三年级道法下册 部编版.pdf
- 第5课 我爱我们班 课件 二年级道德与法治上册(部编版).ppt
- 第二单元 我们是公民 大单元整体学程设计道德与法治六年级上册统编版.pdf
- 人教部编版二年级语文下册第五单元单元教学课件.ppt
文档评论(0)