财务软件应用【任务21】工资账表查询、月末处理【任务21】工资账表查询、月末处理.pptx

五 月末处理 月末处理即月末结账，是将当月数据经过处理后结转至下月，每月工资数据处理完毕后均可进行月末结转。 在工资项目中，有的项目是变动的，即每月的数据均不相同，在每月工资处理时，均需将其数据清为0。 月末结转只有在会计年度的1月至11月进行，新年度到来时，可以由账套主管先建立新年度账，再在系统管理中选择“结转上年数据”后，可进行上年工资数据结转； 若要处理多个工资类别，则应打开工资类别，分别进行月末结算； 月末处理功能只有主管人员才能执行。 五 月末处理 六 反结账 反结账由帐套主管或有操作权限的人进行操作，操作日期为反结账月份的下月的日期。 有下列情况之一，不允许反结账： （1）总账系统已结账 （2）成本管理系统已结账 （3）汇总工资类别的会计月份等于反结账会计月，且包括需反结账的工资类别 （4）本月工资分摊、计提凭证传递到总账系统的 六 反结账 七 薪资数据统计分析 1.查看工资发放签名表 2.查看工资项目分析表（按部门） 3.删除“工会经费”的转账凭证