财务自查报告范文..pdf

小编精选了四篇关于财务自查报告的范文，希看您能喜欢 ! ( 一 ) 一、 整改活动展开情况 公司根据贵局下发的 [***x]109 号《关于在深圳辖区上市公司全面深进展开规范财 务会计基础工作专项活动的通知》 ( 以下简称《通知》 ) 要求，和《调查问卷》 、《常见题目》 中对相干具体题目的描写，我司 ***x 年 11 月 20 日前展开了第一阶段的自查工作，认真分 析了自查中发现的题目，确定了具体整改期限，明确整改责任人，财务自查报告怎样写。对 深圳证监局走访进程中提出的题目，我们已严格依照要求整改。在对相干题目整改中我们咨 询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等情势催促、 跟进整改进度，落实整改情况。 二、 自查发现的题目及整改情况 根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应到达以下要求： ( 一 ) 各公司应当建立符合规定和适应公司本身发展的财务管理组织架构，做到岗位 职责清楚， 授权明确公道， 不相容职务相互分离， 相互制约 ; 财务会计职员具有相干专业知识 和专业技能，具有会计从业资历 ; 公司对财务会计职员后续教育有制度性安排。 ( 二 ) 各公司应当根据相干法律法规的规定，建立健全符合公司 本身经营特点的财务管理和会计核算制度体系其实不断予以完善，明确制度的制定 和修订流程和应当履行的决策程序。制度中应包括责任追究条款，对需要进行责任追究的范 围、责任认定的具体标准、处罚措施和责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应 与绩效考核挂钩。 各公司应当建立财务会计相干负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的 任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相干负责人管理制度应经公司董事会审 议批准。 ( 三 ) 各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得 与控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够 查询、修改公司财务信息系统的权限 ; 公司的财务信息系统应当符合会计电算化相干规定的要 求，满足公司的实际需要 ; 公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。 ( 四) 各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案回 档及时、 保管安全 ; 应当切实进步会计核算和财务信息表露水平， 能独立编制合并财务报表和 报表附注 ; 应当根据 《企业会计准则》 及相干规定， 结合公司所处行业特点和本身生产经营特 点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中具体表露，不得以《企业会计准则》 中的原则性规定代替公司的会计政策。 根据上述通知要求 ( 一 ) ，我们在自查中依托财务管理组织架构， 明确了各岗位职责、 优化了工作流程， 根据各岗位业务变化， 及时进行了修订更新 ; 对团体内各公司会计职员基本 情况进行统计， 了解会计职员是不是具有从业资历 ; 在***x 年 12 月份公司组织安排了财务部 分 2011 年度教育练习计划。 根据上述通知要求 ( 二 ) ，自查中公司根据 《深圳证券交易所股票上市规则》 、《中华 人民共和国会计法》 、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》 、《会计电算化管理办法》 、《会 计档案管理办法》 、《企业内部控制基本规范》等相干法律法规及公司章程的规定，具体制定 了公司内部相干制度、具体业务实施细则，如： 《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完 善了《会计职员继续教育管理制度》 、《会计档案管理办法》等制度。 根据上述通知要求 ( 三 ) ，自查中公司范围急速发展，经营模式的不断创新，流程操 纵更新加快， 在财务信息系统方面已加强建设和管理， 公司 erp 系统已升