财务制度规定业务招待费报销制度.pdf

个人收集整理 勿做商业用途 封 面 作者： ZHANGJIAN 仅供个人学习，勿做商业用途 1 / 5 个人收集整理 勿做商业用途 财务部〔 2010〕003号 业务招待费报销规定 为进一步规范各类业务接待行为，促使宁波分公司各项业务正常健康地发展，以“厉 行节约、合理开支”地原则，以符合总公司内控管理规定为宗旨，特制定本规定 .文档来源网络 及个人整理 ,勿用作商业用途 一、 业务招待费是指分公司日常工作中发生地为开展各类业务经营和其他各项活动需要而 列支地业务用餐、食品、酒水等费用；赠送客、客户地纪念品等费用 . 文档来源网络及个人整 理 ,勿用作商业用途 二、 业务招待费使用上实行提前申请，定额审批地原则 . 1 、因正常业务需要招待客户时，应事前办理申请登记手续，并填写《业务招待申请 表》 ，经部门经理、总经理批准后方可开支，非相关人员一律不得参与 .文档来源网络及个人整理 , 勿用作商业用途 2 、 因工外出或无法填写申请表时，由需招待人电话向有关领导提出申请，经批准后 方可实施招待，事后补办申请等相关手续，无补办手续地不得报销 .文档来源网络及个人整理 ,勿用 作商业用途 三、 业务招待费报销时必须凭《业务招待申请表》和《费用报销凭证》按报销流程到财务部 办理报销手续 .即由接待人员在招待结束后凭招待费用地正式发票填写财务规定地报销 申请单和 《业务招待申请表》 经部门经理签字 财务部审核 总经理签字 财务部出纳 处报销 .文档来源网络及个人整理 ,勿用作商业用途 四、 业务招待费原则上当月地费用在当月报销， 如有特殊原因可适当延期进行报销， 但 最长不得超过二个月 . 五、 财务部根据每年地业务招待费预算额度，并对其使用情况进行监督和控制 . 附：业务招待费申请单格式 业 务 招 待 费 申 请 单 申请人 部 门 申请时间 客户方 预约客户人数 人 2 / 5 个人收集整理 勿做商业用途 预约就餐时间 事 由 就餐（礼品）标准 元 部门经 申请人 总经理 理 3 / 5 个人收集整理 勿做商业用途