公司资金管理制度.docxVIP

XXXX有限公司 资金管理制度 编制 日期 审核 日期 审批 日期 修订记录 日期 修改内容 修订人 审核人 审批人  条目的 为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高 货币资金使用效率，降低公司财务风险，根据《公司法》、《会计法》、 《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实 际情况，制定本办法。 第二条范围 第二条 范围 适用于XXXX有限公司。 第三条释义 ?、定义 本办法所指的资金管理范围包括筹资性资金及经营性资金。 融资性资金管理主要指公司向金融机构或其他法律主体借入或 归还资金等；经营资金管理指日常与经营活动相关的资金管理。 二、原则 （-）合法合规性原则。本制度所指融资等管理，必须以国家 现行法律法规为依据，并遵循公司规章制度。 （二） 集团统一管理原则。本公司资金管理由集团财务管理中 心统筹，本公司配合调配与使用。 （三） 集中调配、高效使用原则。为提高资金使用的效率，做 到集团内资源统一调配，并考虑到资金安全性管理，本公司资金实行 集团财务管理中心集中调配原则。 第四条资金管理架构与职责 一、经营性资金管理分为项目月度资金计划、资金日报、资金调 拨、银行账户管理及备用金管理；筹资性资金管理分为融资方案确定, 借款、担保、抵押管理，借款归还，对外贷款等。由集团财务管理中心负责对本公司的资金工作直接进行监督与管理，本公司财务部负责 对本公司的日常资金工作进行管理。 本公司公司财务部的资金工作职责: （一）管理并定期检查银行账户及备用金; （二）每日编制资金日报，监督项目资金情况，并根据集团财务 中心要求调配使用;!1! 中心要求调配使用; !1! ill!（三）每月统筹各部门编制项目月度资金计划，并根据审批结果 监督执行; ill! （四）配合集团财务中心完成项目融资工作等; 第五条审批流程 公司涉及资金管理事项必须严格按照权责手册进行。 第六条附则 一、 本制度与国家法律法规相关规定相抵触的，以国家法律法规 相关规定为准。本制度未尽事宜，按国家法律法规相关规定执行。 二、 本制度由财务部负责解释和修订。 三、本制度自发布之日起执行。 第七条相关制度 《银行账户管理办法》 《银行账户一览表》 《资金日报》 《银行账户开设/变更/注销表》