U890产品培训内控管理.pptx

U890产品培训-内控管理;背景 完善U8系统管理安全 内部控制-“内部审计”产品 系统安全性 账号安全性 授权审查 业务处理 业务时效性 ;内部控制的标准与立法;COSO内部控制的定义;内部控制的作用;;我国的企业内部控制规范;我国的企业内部控制规范;U8合规性产品对应;U8内控解决方案遵循COSO内控与风险管理框架：控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监控。 U8详细解读《企业内部控制基本规范及十七个具体细则》，对货币资金、固定资产、对外投资、工程项目、采购与付款、筹资、销售与收款、成本费用、担保、子公司经济业务等提供控制措施，给出基于ERP的控制手段和完整解决方案。;U8内控方案整体框架;U890内控改进框架;U8内控方案——价值体现;背景 完善U8系统管理及系统安全 内部控制-“内部审计”产品 系统安全性 账号安全性 授权审查 业务处理 业务时效性 ;完善U8系统管理及安全;完善U8系统管理及安全-管理员权限分离;完善U8系统管理及安全-管理员权限分离;完善U8系统管理及安全-管理员权限分离;完善U8系统管理及安全-数据卸出与还原;完善U8系统管理及安全-完善自动备份计划;完善U8系统管理及安全-角色导入;安全策略与登录控制内控改进;背景 完善U8系统管理及系统安全 内部控制-“内部审计”产品 系统安全性 账号安全性 授权审查 业务处理 业务时效性 ;内部控制;　;安全策略变更查询 可查询安全策略设置的变化历史;账套数据操作历史 可查询账套级数据的操作情况，如对新建账套、备份/输出账套、语言扩展、年度结转、数据卸除等;清退站点日志查询 可查询清退站点操作的情况;功能操作日志分析 可查询各种业务操作的详细日志 ;背景 完善U8系统管理及系统安全 内部控制-“内部审计”产品 系统安全性 账号安全性 授权审查 业务处理 业务时效性 ;系统账号管理审查 可查看系统内用户及角色账号的维护情况 ;登录认证失败历史 可查询用户登录时因口令错误而认证失败的记录 ;非在职人员账号查询 可查看系统内已经不在职但又还有登录账号的人员的情况 ;背景 完善U8系统管理及系统安全 内部控制-“内部审计??产品 系统安全性 账号安全性 授权审查 业务处理 业务时效性 ;权限变更追溯 可查询系统内用户、角色拥有的功能权限和部分重要数据权限的变化情况 ;权责分配审计查询 可查看当前账套中人员的岗位职务与其对应操作员的授权情况，以审查员工的权责是否匹配 ;设置不相容权限规则 控制不相容权限授权 不合规授权查询 不合规业务操作查询;设置不相容权限规则;控制不相容权限授权 当权限变化时，对“启用”的规则根据“控制方式”进行判断 ： 当“强制控制”时，给出相应提示，不允许授权，需要调整权限直到没有操作员的授权违反此规则； 当“检查提示”时，给出相应提示，但仍允许继续授权； ;不合规授权查询;不合规授权查询;不合规业务操作查询;不合规业务操作查询;背景 完善U8系统管理及系统安全 内部控制-“内部审计”产品 系统安全性 账号安全性 授权审查 业务处理 业务时效性 ;提供多种单据、档案的关键操作的记录与查询，以便对各类重要业务进行审计追溯(业务数据操作日志) 提供对各个业务参数变化的记录与查询(业务参数变更查询) 支持选项设置是否记录日志 支持联查删除信息和表体变化明细;数据操作日志明细表;数据操作日志明细表-联查表体变化明细;业务数据操作日志-联查删除信息;业务数据操作日志-联查删除信息;数据操作日志明细表-删除关键字;数据操作日志汇总分析;业务参数变更查询;启用选项;背景 完善U8系统管理及系统安全 内部控制-“内部审计”产品 系统安全性 账号安全性 授权审查 业务处理 业务时效性 ;业务操作时效性审查 可查看各类业务是否在对应业务时间处理，是否存在提前或滞后的情况;背景 完善U8系统管理及系统安全 内部控制-“内部审计”产品 系统安全性 账号安全性 授权审查 业务处理 业务时效性 其它 ;其他功能内控改进;数据权限内控改进;数据权限内控改进;档案审核内控改进