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主教材：钭志斌，高等教育出版社，《EXCEL在财务中的应用实训》 项目：单利终值、现值计算 项目：单利终值、现值计算 实训1：创建一个新的工作簿 实训目的 掌握Excel的启动与退出的基本操作，能利用启动与退出的快捷方式进行Excel启动与退出； 能新建、保存一个Excel工作簿到一个指定的文件夹中； Excel工作表中插入数字序号、数字符号等特殊字符。 实训资料 请你用Excel为江南公司设计一个商业汇票到期值及贴现款计算表，以提高办事效率。 其格式见图1-3。 以“商业汇票到期值及贴现款计算模型.xls” 为文件名 操作向导 1.启动中文版Excel 2007，创建新工作簿 【开始】/【程序】/Microsoft Office/Microsoft Office Excel 2007选项，即可启动中文版Excel 2007。 系统将自动创建一个名称为的新工作簿。 其扩展名为.xlsx，缺省时，工作簿的名称为、、等。 2.利用最近使用过Excel选项来启动 〖操作提示1-1〗工作簿保存的后缀名 若启用Excel2003等版本的，则Excel文件的扩展名为.xls。 1 2 2.设计商业汇票到期值及贴现款计算模型格式 〖操作提示1-2〗特殊符号的插入 对图中的“㈠”、“㈡”、“①”…等可以采用【插入】→【特殊符号】中的“数字序号”选择填列。 以特殊字符插入 3.退出中文版Excel 2007 1 2 或：按此圆形按钮 或：在标题栏单击右键 实训2：商业汇票到期值及贴现款计算模型的设计 实训目的 掌握ACCRINTM函数的运用，能利用该函数计算一次支付利息有价证券的应计利息； 掌握ROUND函数的运用，能利用该函数保留指定的小数位，理解使用前与使用后的数值差别。 掌握嵌套公式的编辑方法，能编制较为复杂的计算公式，完成计算任务。 实训资料 江南公司收到一张面值为50000元的带息票据，票面利率为4%，出票日为2011年6月15日，到期日为8月14日。 则该票据到期值为多少？ 倘若该企业急需资金，于6月27日到银行办理贴现，银行规定的贴现率为6%，则该企业实得的贴现款为多少？ 请你为之设计一个商业汇票到期值及贴现款的计算模型。 到期值 贴现款 天数如何计算？ 【知识链接1-1】ACCRINTM 函数 该函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息。 其语法为： ACCRINTM(issue,settlement,rate,par,basis) Issue为有价证券的发行日 Settlement为有价证券的到期日 Rate为有价证券的年息票利率 Par为有价证券的票面价值 如果省略 par，函数 ACCRINTM 视 par为￥1,000； Basis为日计数基准类型，其类型见表1-1。 以单元格引用方式计算到期值及贴现值 出票日 到期日 利率 面值 两个日期间隔 直接在函数中输入相关数值进行应计利息的计算 =ACCRINTM(DATE(2011,6,15),DATE(2011,8,14),4%,50000,2) 值得注意的是，在输入日期时，应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。其中DATE函数的语法格式为DATE(year, month, day)。 例如，使用函数 DATE(2011,5,23) 表示 2011年 5 月 23 日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。 〖操作提示1-3〗嵌套公式的编辑 在编辑类似的嵌套公式时，我们可以在公式编辑栏中点击公式相应的参数进行输入，每输完一个参数后，用逗号隔开，系统将会自动提示输入下一个参数的类型，从而减少出错的概率。 4.利用ROUND函数保留恰当的小数位 【知识链接1-2】ROUND 函数 该函数可将某个数字四舍五入为指定的位数。 其语法为：ROUND(number, num_digits)。 number为需要进行四舍五入的数字 num_digits 则是需要保留的小数位数 如果单元格A1含有23.7825 并且希望将该数字四舍五入为小数点后两位 =ROUND(A1, 2)， 则计算结果为 以后即使再增加位数，保留4位，其值依然是。 实训3：限制录入内容的设置 实训目的 掌握数据有效性的使用，能根据工作实际需要进行数据长度、录入内容、录入数字格式等的限制条件设置。 掌握对多个不相邻单元格同时选择的方法。 实训资料 在当前的经济环境中，商业汇票的票面利率以及贴现率一般都小于10%。 要求在输入利率与贴现率时，只允许输入小于等于10%的利率，对于超出10%数值输入，系统将提示“请校对！”，并停止录入。 操作向导 1.选择多个不相邻的单元格 主教材：钭志斌，高等教育出版社，《EXCEL在财务中的应用实