三月证券从业资格证券发行与承销冲刺测试卷（含答案和解析）.docx

共42页，第1页 三月证券从业资格证券发行与承销冲刺测试卷（含答案和解析） 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、专项复核的目的是为发行人申报财务会计资料的()提供重要依据。 A、可靠性 B、真实性 C、客观性 D、公正性 【参考答案】：A 【解析】中国证监会规定专项复核的目的是为发行人申报财务会计资料的可靠性提供重要依据。 2、公司向发起人、法人发行的股票，应当为（）股票。 A、优先 B、可交换 C、无记名 D、记名 【参考答案】：D 【解析】公司向发起人、法人发行的股票，应当为记名股票，并应当记载该发起人、法人的名称或者姓名，不得另立户名或者以代表人姓名记名。 3、在上市公司收购中，上市公司的控股股东和其他实际控制人对其所控制的上市公司及其股东负有（）。 A、保护责任 B、提供财务资助的责任 C、监管责任 共42页，第2页 D、诚信义务 【参考答案】：D 4、发行人及其控股股东、实际控制人最近（）年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为；不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券，或者有关违法行为虽然发生在（）年前，但目前仍处于持续状态的情形。 A、5，2 B、2，2 C、3，1 D、3，3 【参考答案】：D 5、由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项（）。 A、平价期权 B、看涨期权 C、看跌期权 D、以上都不对 【参考答案】：B 6、可转换债券以（）方式发行。 A、无记名式、有纸化发行 B、记名式、有纸化发行 C、无记名式、无纸化发行 D、记名式、无纸化发行 【参考答案】：D 共42页，第3页 7、1991年，开始以（）方式发行国债。 A、行政分配 B、市场定价 C、承购包销 D、公开招标 【参考答案】：C 8、商业银行发行次级定期债务，须向（）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。 A、中国银监会 B、中国证监会 C、中国人民银行 D、国家发展和改革委员会 【参考答案】：A 9、发行人和保荐机构报送发行申请文件，初次应提交原件（）份，复印件2份。 A、1 B、2 C、3 D、4 【参考答案】：A 【解析】掌握新股发行申请文件的编制和申报的基本原则、申请文件的形式要求以及文件目录。见教材第七章第一节，P240。 10、国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，净资产不少于（）亿元人民币，过去l年税后利润不少于（）万元人民币。 共42页，第4页 A、5，5000 B、4，6000 C、3，500 D、2，600 【参考答案】：B 【解析】1999年7月14日，中国证监会发布《关于企业申请境外上市有关问题的通知》，明确提出国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，凡符合境外上市条件的，均可向中国证监会提出境外上市申请。申请条件中，净资产不少于4亿元人民币，过去1年税后利润不少于6000万元人民币，并有增长潜力，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于5000万美元。 11、下列关于短期融资券发行操作要求的说法正确的是（）。 A、短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率以市场化方式确定 B、企业发行注册时信用级别低于主体信用级别的，短期融资券发行注册自动失效 C、中国银行间市场交易商协会为企业指定主承销商 D、短期融资券在债权债务登记日即可以在全国银行间债券市场机构投资人之间流通转让 【参考答案】：A 12、募集设立股份公司章程草案须经出席创立大会认股人所持表决权（）通过。 A、1/2以上 B、2/3以上 C、3/4以上 D、全部 共42页，第5页 【参考答案】：A 13、在要约收购中以现金支付收购价款的，应当在做出要约收购提示性公告的同时，将不少于收购价款总额的（）作为履约保证金，存人证券登记结算机构指定的银行。 A、10% B、20% C、30% D、40% 【参考答案】：B 【解析】[解析]在要约收购中，应当将不少于收购价款总额的20%作为履约保证金，存入证券登记结算机构指定的银行。 14、初步询价后定价发行的，当网下有效申购总量大于网下配售数量时，应当对（）进行同比例配售。 A、网下有效申购总量 B、网下配售数量 C、全部有效申购 D、申购总量 【参考答案】：C 15、考虑税收和发行债券的筹资费率，债券成本计算公式可表示为（）。 A、Kh=I(1-Fb)/B(1-T) B、Kh=B(1-Fb)/I(1-T) C、Kb=I(1-T)/B(I-Fb) D、Kb=B(1-T)/1(1-Fb) 【参考答案】：C 共42页，第6页 16、纽约证券交易所在收到全部申请材料后的（），将会作出是否许可发行人股票上市的决定。 A、3～5周之内 B、两周之内 C、1个月内 D、3个月内