- 1、本文档共41页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
查看更多
共41页,第1页
《证券发行与承销》证券从业资格考试第六次考前一练(附答案)
一、单项选择题(共60题,每题1分)。
1、公司所属企业申请到境外上市,应当按照()的要求编制并报送申请文件及相关材料。
A、中国证券业协会
B、中国证监会
C、商务部
D、国家工商管理总局
【参考答案】:B
【解析】考点:熟悉境内上市公司所属企业境外上市的具体规定。见教材第十章第四节,P393。
2、控股股东不履行认购股份的承诺,或者代销期限届满,原股东认购股票的数量未达到拟配售数量()的,发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。
A、30%
B、40%
C、50%
D、70%
【参考答案】:D
3、在(),注册会计师需要确定两个层次的重要性水平:会计报表和账户余额。
A、审计回顾阶段
B、计划阶段
C、实施审计阶段
共41页,第2页
D、审计完成阶段
【参考答案】:B
4、证券发行申请未获批准的上市公司,自中国证监会作出不予核准的决定之日起()个月后,可再次提出证券发行申请。
A、1
B、3
C、5
D、6
【参考答案】:D
【解析】依据发审委的审核意见,中国证监会对发行人的发行申请作出核准或不予核准的决定。予以核准的,中国证监会出具核准公开发行的文件;不予核准的,中国证监会出具书面意见,说明不予核准的理由。证券发行申请未获核准的上市公司,自中国证监会作出不予核准的决定之日起6个月后,可再次提出证券发行申请。
5、证券专营机构、()和信托投资公司可以在证券交易所债券市场上,直接承销记账式国债。
A、保险公司
B、农村信用社联社
C、商业银行
D、中国人民银行
【参考答案】:A
6、我国金融债券的发行始于();
A、1985年
B、1982年
C、1983年
共41页,第3页
D、1994年
【参考答案】:A
【解析】我国经济体制改革后,国内发行金融债券的开端为1985年由中国工商银行、中国农业银行发行的金融债券。
7、当公司经营管理发生严重困难,继续存续会使股东利益受到重大损失,通过其他途径不能解决的,持有公司全部股东表决权()以上的股东,可以请求人民法院解散公司。
A、30%
B、20%
C、10%
D、5%
【参考答案】:C
8、在新股发行的申请程序中,股东大会应就()等事项进行表决并最后形成决议。
A、本次发行数量、定价方式
B、本次发行是否符合新股发行的规定
C、募集资金使用的可行性
D、前次募集资金的使用情况
【参考答案】:A
9、在招股说明书信息披露的规定中,实际控制人应披露到()为止。
A、最终的非国有控股主体
B、最终的外资控股主体
C、最终的法人控股主体
D、最终的国有控股主体或自然人
共41页,第4页
【参考答案】:D
【解析】考点:掌握招股说明书的一般内容与格式。见教材第六章第二节,P202。
10、()用于弥补公司的亏损。
A、公司的公积金
B、资本公积金
C、税前利润
D、资本利得
【参考答案】:A
【解析】公司的公积金用于弥补公司的亏损,扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是,资本公积金不得用于弥补公司的亏损,设定公积金转为资本时,所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。
11、信息披露义务人公开的信息必须尽可能详尽、具体、准确,这体现了首次公开发行股票信息披露的()。
A、真实性原则
B、完整性原则
C、准确性原则
D、及时性原则
【参考答案】:C
【解析】掌握信息披露的制度规定、方式、原则和事务管理的基本要求。见教材第六章第一节,P191。
12、A公司拟增发普通股,每股发行价格15元,每股发行费用3元。预定第一年分派现金股利每股1.5元,以后每年股利增长5%,其资本成本为()。
A、17.5%
共41页,第5页
B、15.5%
C、15%
D、13.6%
【参考答案】:A
13、上市公司独立董事不需对()发表独立意见。
A、评估机构的独立性
B、评估方法与评估目的的相关性
C、评估假设前提的合理性
D、评估定价的公允性
【参考答案】:B
14、以募集方式设立公司,申请发行境内上市外资股的,拟发行的股本总额超过()亿元人民币的,其拟向社会发行股份的比例达15%以上。
A、2
B、3
C、4
D、5
【参考答案】:C
【解析】熟悉增资发行境内上市外资股的条件。见教材第十章第一节,P380。
15、发行可转换为股票的公司债券的上市公司,股份有限公司的净资产不低于人民币(),有限责任公司的净资产不低于人民币()。
A、3000万元,6000万元
B、6000万元,3000万元
共41页,第6页
C、6000万元,6000万元
D、3000万元,3000万元
【参考答案】:A
16、签发审计报告前的审计工作底稿的复核,一般由主任会计师负责,是对整套工作底稿进行()。
A、真实性复核
您可能关注的文档
- 七月上旬法律职业资格考试试卷(二)第二次补充习题(附答案及解析).docx
- 2021-2022年度主治医师考试《耳鼻喉科》第四次综合测试(含答案).docx
- 银行从业资格考试银行业专业实务《风险管理》第三次训练试卷(附答案及解析).docx
- 2021年证券从业资格考试《证券发行与承销》同步测试卷(含答案和解析).docx
- 十二月中旬《法律职业资格考试》试卷(一)冲刺阶段阶段测试卷(附答案).docx
- 执业护师资格考试专业实务综合检测试卷(附答案).docx
- 十一月上旬全国执业护师资格考试实践能力冲刺阶段补充试卷(附答案).docx
- 九月下旬教师资格考试《中学心理学》第二次考试押卷(附答案).docx
- 六月中旬全国法考试卷二综合练习题(附答案和解析).docx
- 《法考》试卷(二)甄题精选检测题含答案.docx
文档评论(0)