论新加坡中央公积金制度及对我国的启示.doc

论新加坡中央公积金制度及对我国的启示

摘要：新加坡的中央公积金制度是一种由政府通过立法强制个人储蓄，采取完全积累模式的一种社会保障制度。这种制度为新加坡经济的发展和社会稳定发挥了积极作用，研究新加坡的中央公积金制度，对我国社会保障制度建设具有积极的启示意义。新加坡的社会保障体系由社会保险和社会福利两部分组成。社会保险由国家强制实施个人储蓄的中央公积金制度构成，是新加坡社会保障体系的主体部分，也是其最具特色之处。本文将简单分析新加坡中央公积金制度的的优越性、存在的问题以及对完善我国社会保障制度的启示，以便充分发挥社会保障制度在社会发展中稳定器和减震器的作用，为我国全面建设小康社会提供现实基础。

关键词：新加坡中央公积金意义启示

一、新加坡中央公积金制度概述

新加坡自1955年7月建立的中央公积金制度采用强制性储蓄模式，以备解决年老、残疾或死亡等急难问题。所谓强制性储蓄模式，又可称为储蓄保险模式，是一种个人交纳保险费的社会保险制度。这种模式强调雇员的个人缴费和个人账户的积累，退休者的社会保障权益来自于本人在工作期间的积累，且积累的资金通过投资基金进行运作。

随着经济与社会的发展，新加坡政府把建立和完善中央公积金制度作为经济发展的战略重点，为社会保障的发展创造了良好的外部环境。在几十年的实践和探索中，中央公积金制度已经演变为一种从管理体制到运行方式的完整体系，公积金的用途已扩大到住房、交通、保健、投资和教育等多方面，实现了”自我养老、居者有其屋、疾病有所治、人人有保障”的根本宗旨。今天，中央公积金制度已发展成为新加坡全民社保制度，它是世界上为数不多的不具备再分配功能的养老金计划模式。其基本内容是强制性规定雇工和雇员将收入的一部分上缴给中央公积金局，通过建立中央公积金来为每个雇员建立全面的社会保障。人们可以用公积金来支付医药费、住院费，支付养老金，购买住房，购买股票、债券。新加坡对公积金的使用和管理非常严格，公积金制度的实施完全由中央公积金局依法独立操作。

新加坡以其富有效率的市场机制创造了世人瞩目的经济发展奇迹。新加坡推行的中央公积金制度已取得了巨大的成功，增强了国家的凝聚力，有利于社会的安定，并成为社会保障制度方面举世关注的典范。

二、新加坡中央公积金制度的优越性

（一）强化了公民自力更生、自我保障的意识

公民的公积金存款额的大小取决于个人的工作收入，并非来自社会的再分配。为了获得可靠的社会保障，只能立足于加倍努力工作，争取更高的收入，才可能存入更多的公积金。随着公积金制度的完善趋向多元化，公积金可供使用的款项逐年增加，更激发公民为增加公积金的存款额而发奋工作。公民加强了自力更生的能力，以实现自我保障。

只能享受单一的基本养老保险，而年轻人和低薪工人的老年保障就不太可靠，在国家经济遇到困难时，向公民支付养老金也会变成一大难题，因此应该减少强制性的、过高的企业和劳动者的投保费率。

（四）过度的储蓄导致需求不足，经济衰退

新加坡采用的是强制储蓄模式，公民的储蓄可谓在世界上是最高的，虽然这样政府可以有足够的能力去搞建设，但人们会因储蓄抬高，自由支配的资金变小，丧失了消费热情，导致消费需求不足，供求失衡，这必然不利于经济的进步。长而久之，新加坡的经济就会缺乏消费刺激而出现衰退。

（五）新加坡的中央公积金制度拉大了社会收入分配的差距

新加坡的公积金存款额取决于其公民的工作收入，收入越高，存入的公积金越多，社会保障越全面；反之，则社会保障较差。这会出现”富者更富，贫者更贫”的现象，实际上中央公积金制度在一定程度上拉大了收入分配的差距。

对此，新加坡政府正在制定面向21世纪的社会保障制度改革方案，如：扩大养老金来源，鼓励国民参加商业人寿保险；增加新的公积金投资计划，适当扩大投资范围，拉动消费需求；在不影响中央公积金制度的实施情况下，适当降低总投保费率，减轻企业负担，提高产品的国际竞争力等。

四、借鉴新加坡中央公积金制度的意义

（一）有利于建立新的国民意识

新加坡政府从西方发达国家在经济强劲增长时期所陷入的社会福利陷阱吸取教训。在新加坡，人们已自觉地接受了这样的观念，即政府不养老、企业不养老、靠自己的勤奋工作来解决养老问题，要在自己精力旺盛的工作年龄积累储备金。

（二）有利于企业生产力的发展

实际上，企业不仅是在雇员退休后没有养老责任，即使是在受雇期间也不承担养老责任。在公积金的缴费比率中，一般雇员和雇主各缴20%，雇主缴的实际也是雇员工资的一部分。

（三）有利于抑制通货膨胀，控制高消费

新加坡的通货膨胀率一直控制在3%左右，这与政府的强制储蓄政策有密切的关系。新加坡政府从发达国家近年来过度的福利和低投资造成的生产率减退、失业率上升的现象中吸取教训。从理论上讲，公积金制度是一种强制性储