惠而浦（中国）股份有限公司2014年度内部控制评价报告.PDF

惠而浦（中国）股份有限公司 内部控制评价报告 惠而浦（中国）股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告 惠而浦（中国）股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下 简称 “企业内部控制规范体系”），结合惠而浦（中国）股份有限公司（以下简称“公司”） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 20 14 年12 月31 日的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制 进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、 监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰 当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有 效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存 在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规 定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司 未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有 效性评价结论的因素。 1 惠而浦（中国）股份有限公司 内部控制评价报告 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：公司各业务部门及管理部门、各分支机构，纳入评价范围 单位资产总额占公司财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司财务报表营业收入 总额的100% ；纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、 社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项 目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等； 重点关注的高风险领域主要包括：资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、财务报告、 信息系统。具体内容如下： 1、组织架构 公司组织架构环节的内控评价主要包含治理结构、内部机构两个方面。 （1）治理结构 根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的规定，公司建立了股东大 会、董事会、监事会和经营层的法人治理结构，制定了议事规则，明确决策、执行、监督 等方面的职责权限，确保决策、执行和监督相互分离，形成科学有效的职责分工和制衡机 制。三会一层各司其职、规范运作。股东大会是公司的最高权力机构，按照《公司法》、 《公司章程》等法律法规和规章制度规定的职权范围，对公司经营方针、筹资、投资、利 润分配等重大事项进行审议和决策。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权， 并负责公司内部控制体系的建立和监督，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控 制的执行，对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。董事会下设战略及投资委员会、 审计委员会、提名、薪酬与考核委员会三个专门委员会，并制订了相应的专业委员会工作 细则，明确了各专业委员会的职责权限和工作程序。监事会是公司的监督机构，对股东大 会负责。监事会职责清晰，按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规章制度规定的职 权范围，对公司董事、总裁及其他高管人员的行为及各级单位的财务状况进行监督、检查， 并对董事会建立与实施的内部