请款及报销制度 (2).doc

请款及报销制度 财务请款制度 公司各级员工（不包括尚处在试用期的人员）因公发生各项支出，均需按本制度执行。 请款种类 我公司的请款包括 项目预付款请款 差旅费请款 零星采购请款 其他临时性请款 个人因私请款 项目预付款请款是指按照有关合同规定我公司应支付给供应商或劳务提供商的款项，在我公司尚未取得正式发票的情况下办理的请款付款手续。个人因私需要公司一般情况不予办理请款，却有困难公司根据需要予以请款的，经主管经理、总经理批准后方可办理请款手续,借款时注明借款期限。 二、请款手续 1、公司员工各类请款（现金、支票、汇款）均需填写“西安西电国际工程有限责任公司用款申请审批单”（以下简称“请款单”），请款单一式三份（限额支票只填一张审批单），第二、三联由财务部留存，第一联由请款人留存。 2、请款人应准确、完整填写“请款单”各项目（“申请人”一栏包括请款人姓名和部门两项内容），所有请款均需由相关部门的部长批准后，并按资金审批权限审批后财务部方可办理请款；部门负责人出差请款，需经主管经理签字，财务部予以办理请款手续，副经理出差请款，需总经理签字后，财务部予以办理请款手续。 3、公司内从外单位借调的员工和临时工原则上不予办理请款手续。特殊情况必须请款的，应由其所在部门主管提供书面担保，方可办理请款手续。 4、凡请现金金额较大者(请款金额3000元)必须提前一天（16:00之前）通知财务部，以便与银行联系备款。 5、凡需请领支票的，必须详细写明用途、金额和请款人，按公司规定审批权限办理审批手续后，财务部予以办理，支票必须填写签发时间、限额和用途。 6、财务部不受理员工之间因转借差旅费而调整个人款账目的要求。 7、财务部不受理为他人代办请款手续的要求。如有特殊原因，实际请款人不能亲自办理请款手续，需由实际请款人所在部门负责人作书面说明之后方可委托他人代为办理请款手续。 第二节 请款报销规定 预付款请款报销 业务部门按照合同规定，支付预付款项时，应按公司有关规定办理请款手续。会计经办人员审核无误后按资金审批权限办理。 2、请款人应自取得正式发票之日起五个工作日内履行报销手续，前款不清，不得再次请款。特殊情况不能及时报销而仍需请款者，必须由部门主管以书面特殊说明后方可办理。对于无特殊理由而在一个月内没有履行报销手续者，财务部有权扣发其工资，予以冲抵请款，直至其请款冲销完毕为止。 3、预付款的请款金额、发票金额以及实际付款金额应与合同金额核对相符。如发现任何不符事项，财务人员、业务人员需查明原因后发可报销，进行帐务处理。 4、预付款请款时已经经过批准，和发票金额相符的请款报销只要业务部长签字同意即可报销，不再履行资金审批手续。 二、差旅费请款 1、请款人应自应自出差回来之日起五个工作日内履行报销手续，否则不得再次请款。特殊情况不能及时报销而仍需请款者，必须由部门主管以书面形式说明原因后方可办理再请款手续。对于无特殊理由而在一个月内没有履行报销手续者，财务部有权扣发其工资，予以冲抵请款，直至其请款冲销完毕为止。 2、差旅费报销标准见《五项费用报销标准的有关规定》。 三、零星采购请款 1、此类请款包括零星采购商品以及购买劳务支出的请款。 2、请款人应自应请款之日起五个工作日内履行报销手续， 3、此类请款由于金额实现无法准确确定，因此在请款和报销时均需按照资金审批权限进行审批。此外，应由归口管理部门的第一负责人签字批准。各费用的归口管理部门见报销制度。 四、其他临时性请款 1、其他临时性请款是指不再上述范围之内但确是因工需要办理的请款。 2、此类请款应自请款之日起五个工作日内履行报销手续，否则不得再次请款。特殊情况不能及时报销而仍需请款者，必须由部门主管以书面特殊说明后方可办理再请款手续。对于无特殊理由而在一个月内没有履行报销手续者，财务部有权扣发其工资，予以冲抵请款，直至其请款冲销完毕为止. 五、个人因私请款 个人因私借款应自请款到期之日起五个工作日内履行还款手续，否则扣发本人工资、奖金直到还清请款为止。