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浅议商业银行信贷风险 摘要：信贷风险是商业银行面临的最主要风险，这是由于我国以间接融资 为主导的金融制度还未发生根本转变，存贷款业务依然是我国商业银行的主要 业务。降低不良贷款的比例不仅关系到我国商业银行的生存与发展，更影响到 防范金融风险、保护金融业稳定、确保金融安全运行的效果。本文对信贷风险 进行了界定，指出商业银行信贷风险隐患的主要表现，并从社会、企业、银行 等三个因素分析其成因。在此基础上，提出防范的对策，为我国商业银行化解 信贷风险提供思路。 关键词：商业银行；贷款；风险；治理 一、我国商业银行信贷风险现状 美联储前主席格林斯潘曾说，银行业的任务永远是衡量风险、接受风险并且管理风险。 可见，银行经营需要防备各种不同的风险，而对大多数银行来说最主要的风险是信贷风险， 即借款人不能还贷的风险。毫无疑问，要确保商业银行的稳健经营和发展，首要任务是防 范和控制信贷风险。所谓信贷风险，就是指贷款不能按期收回，造成信贷资金及其收益损 失的可能性。 国有独资银行不良贷款比例过高是我国金融业存在的一个重大风险。近年来，为解决 不良贷款问题，我国已采取一系列重大措施，商业银行不良贷款已出现一些积极的变化， 新增贷款质量普遍提高。到2008年末，国家国有独资银行外币贷款为68.5万亿，不良贷款 为5608万亿，全部贷款的2.42%。其中，实际已形成的损失约占全部贷款的1.4%左右。这 种状况不仅威胁到商业银行自身的经营，使银行业抗击意外事件冲击的能力大大降低，而 且对整个金融业的稳定运行产生了巨大威胁，这种不良贷款增多、债券损失迅速加大的态 势，一方面直接危害银行资产的安全性、流动性和营利性使银行的经营风险急剧上升，另 一方面因银行业务的高负债经营，也存在着加大风险和危害社会公众利益的可能性。 商业银行是我国金融体系中的重要组成部分，它运营的安全性是保证我国国民经济健 康稳定发展的重要因素。商业银行由于其经营管理体制的缺陷和外部环境的制约，在支持 经济发展、维护社会稳定的同时，积累了大量的不良信贷资产，形成严重的风险隐患，削 弱了商业银行经营的流动性。这些风险隐患的突出表现是： (一)信贷风险削弱了商业银行的持续发展能力。 1 目前增加我国商业银行资本金的渠道主要有财政增资、银行自我积累、股东增资、发 行长期金融债券和发行股票等。较高的不良信贷资产和信贷风险，降低了商业银行赢利能 力，自我补充资本金的能力差，动摇了稳健发展的基础。由于我国商业银行收入来源的绝 大多数是信贷业务的利息收入，而商业银行信贷资产质量状况不佳，贷款利息实收率不高， 存在大量欠息，使实得利润很低。大量不良信贷资产的存在既造成商业银行的利息收入减 少，赢利能力降低，通过自我留利补充资本的能力差，从而使本来就很低的资本充足率面 临更严峻的考验。 （二）信贷风险削弱了商业银行经营的流动性。 流动性降低形成了流动性风险。银行的流动性包括两方面的含义：一是资产的流动性， 二是负债的流动性。资产的流动性是指银行资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力； 负债的流动性是指银行以较低的成本适时获得所需资金的能力。流动性风险是指商业银行 掌握的可用于即时支付的流动资金不能满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能 性。我国商业银行资金来源的绝大部分为工商企业和居民储蓄存款，其他资金来源很少， 资本金只占很小的比例，且为数不多的资本金又几乎被经营办公所需的房屋、设备等固定 资产所占用。在商业银行资产业务，信贷资产占比70%。当市场发生突然变动，客户提取 额度超大的情况下，如果其它要素不变，银行很难在不受损失的情况下变现资产或者被迫 以较高成本融入资金来满足负债持有人即时提取现金的需求以及满足表外业务的贷款承 诺。 （三）违规经营、违章操作造成信贷资产损失。 一些分支机构将信贷资金违规用于炒作房地产、经办自营公司、进行帐外经营。一 些分支机构超限额发放消费贷款、发放无指定用途或虚假的消费贷款以及“零首付”个人 住房贷款，大量贷款被用于炒股、还债等。一些信贷人员贷前对借款人的信用情况及还款 能力不按要求进行认真全面的调查，贷中对贷款规定和准则不按程序进行严格细致的落 实，贷后对借款人的资金使用、经