20商业银行负债业务管理1.ppt

第三章 商业银行负债业务管理 商业银行管理学 ?#? 本章目录 学习指引 § 3.1 商业银行负债的重要性与构成 § 3.2 商业银行存款负债的管理 § 3.3 商业银行非存款负债的管理 § 3.4 案例分析 复习思考题 ?#? 学习指引 重点： 商业银行负债的重 要性、构成；商业银行存款管 理的目标、存款的成本构成与 商业银行存款的定价；商业银 行借入资金的渠道与借入资金 时应考虑的因素。 ?#? §3.1 商业银行负债的性质与构成 本节主要知识点： 商业银行负债的重要性 商业银行负债的构成 ?#? 一、商业银行负债的重要性 商业银行的负债是商业银行承担的能以货币计量 的到期需要偿还的债务 。 其重要性可归纳如下： 负债是银行满足流动性需要的重要手段 负债的规模和结构决定其资产的规模和结构 负债构成社会流通中的货币量 负债是银行的主要资金来源 ?#? 二、商业银行负债的构成 商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。 ? 按负债的来源分 ? 各项存款 ? 各种借款 ? 其他负债：结算性负债、应解汇款 ? 按负债的流动性分 ? 流动负债 ? 应付债券 ? 其他长期负债 ?#? 各项存款 ? 我国对存款的分类 ? 按 存款资金性质 及 计息范围 划分：财政性存款和一 般性存款 ? 按 存款期限 长短划分：活期存款和定期存款 ? 按 存款对象 不同划分：个人存款、企业存款、政府 存款 ? 国外常见的存款分类 ? 传统种类 ：包括交易帐户存款、非交易帐户存款。 ? 创新种类 ：包括股金提款单帐户、指数定期存单、 外币定期存单 ?#? 各种借款 ? 同业借款 ? 同业拆借 ? 转抵押 ? 转贴现 ? 回购协议：质押式回购、买断式回购 ? 向中央银行借款 ? 再贴现 ? 再贷款 ?#? 其他负债 ? 发行大额可转让定期存单（ CDs ） ? 面额大（以百万美元为计算单位） ? 存期短（ 1 ～ 6 个月） ? 流动性好（可以转让） ? 发行采取无记名方式 ? 发行金融债券 ? 结算占用他人资金 ?#? §3.2 商业银行存款管理 本节主要知识点： 商业银行存款管理的目标 及策略 商业银行存款成本的构成 商业银行存款的定价方法 ?#? 一、商业银行存款管理的目标及策略 ? 保持存款的稳定性： 扩大核心存款存款的比例，提高易变性存款的稳定 性 ? 降低存款的成本率：合理的定价策略 ? 提高存款的增长率：运用存款产品和吸存方法的 创新来吸收新存款；显性或隐性的存款保险制度 来保护存款者 ?#? 二、商业银行存款成本的构成 ? 存款成本是指银行吸收存款所支付的费用，即利 息支出和费用支出（非利息支出）之和。 ? 商业银行存款成本的构成： ? 利息成本 指银行按约定以货币的形式直接支付给存款客户、债券 持有人的报酬。利息成本的计息方式有两种：一是按 不变利率计息；二是按可变利率计息。 ? 营业成本 指除利息以外的其他所有开支，是我国商业银行成本控 制的焦点。 ?#? ? 相关成本 1 ）风险成本 2 ）连锁反应成本 + = 利息成本 营业成本 存款资金成本率 存款资金 100% + = = ? 利息成本 营业成本 存款资金成本率 可用资金数额 可用资金数额 存款资金 - 法定准备金 - 必要的超额准备金 商业银行存款成本的种类 ? 资金成本率 ? 可用资金成本率 ?#? 三、存款定价方法 ? 方法一：成本加利润定价 = + 单位存款价格 单位存款的资金成本 出售单位存款的预期利润 核心在于要严格测算各种存款的营业成本。 计算单位存款资金成本的方法有： 加权平均成本 法 和 边际成本法。 ?#? 加权平均成本方法 ? 计算方法如下： 1 ）计算每种资金的成本比率； 2 ）每一成本比率乘以每种资金来源占银行盈利资金的相 对比重； 3 ）加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本 ? ? ? 各种负债权重 资金成本率 税前资金加权平均成本率 盈利性资产比重 【例 1 】 假定银行已经筹集了总数为 4 亿元的资 金：包括 1 亿元的活期存款，其利息和非 利息成本占存款额的 5% ，可用比例为 70% ； 2 亿元的储蓄存款，其利息和非利息成本 占其总额均为 8% ， 可用比例为 85% ； 从货 币市场筹集到 5000 万元，其利息和非利 息成本占其总额均为 11% ，可用比例为 95% ； 5000 万元的权益资本，其成本占所 筹新股的 22% 。 ?#? 边际成本方法 ? 存款的边际成本法通过比较存款的边际成本与边际资产 回报来决定是否吸引新的存款，只有当边际成本小于边 际回报时，才应吸引新资金来支持资产增长。 2 ? ? ? 公式 1 ：成本变动额 新利率 新利率下的筹资额 - 原利率