学习管理标准制度装配型企业物资流转学习管理标准制度.docx

（管理制度）装配型企业物 资流转管理制度 装配型企业物资流转管理制度 壹、各部门工作职责 （壹）仓库保管员职责 1、凡购进的各种材料、 委托加工收回的工件、 生产车间完工的半成品 （成品） 等物资，必须及时按入库单验收点数，且填写实收数，及时记入库存台账。 2、凡生产车间领用的各种材料、委托加工发出材料、完工产品销售出厂，必 须凭生产车间领料单、委托加工发料单、销售发货单，按规定的品名、规格、数 量发给，且认真核对，防止差错，及时记入库存台账。 3、确保库存物资的账账、账实相符，要经常核对库存实物和账面数，月末库 存物资盘点壹次，如有不符，必须及时查明原因，且报请有关领导作出处理。 4、每月月末过后三天内，向财会部门报送库存动态报表；平时每天向财会部 门报送本仓库的入库单、出库单及领料单，以便财会部门及时复核、登账。 5、妥善保管各种物资，做到堆放整齐清洁，先进先出，科学合理。正常库存 物资和不良品库存物资必须分别堆放、分别入账。 （二）生产统计人员职责 1、根据生产计划，填好领料单且办妥领料手续，交领料人统壹向仓库领取各 种材料。 2、对已完工的半成品（成品），由质检部门检验合格后，填写完工入库单。 3、记录本车间材料收发、完工产品入库情况，每五日编制领料汇总表、完工 产品入库汇总表，每月月后三天内和财会部门核对壹次，如有不符，必须及时查 明原因，且报请有关领导作出处理。 4、平时记载生产工人完工产品（半成品）台账，且及时和生产工人核对，月 末编制汇总结算表，根据计件工资定额计算应付工资，且于每月月后三天内报送 财会部门审核。 （三）采购兼委托加工材料内勤职责 1、根据厂部筛选确认的供货厂商或受托加工厂商（以下简称供货方或受托 方），建立管理档案，该档案包括：厂家的基本情况、供应或委托加工合同、交 货方式、结算价格、结算方式、加工费结算、增值税管理资料等，且抄送壹份报 财务部门备案。 2、根据生产计划，填制委托加工产品发料单，交有关仓库发料，经受托方经 办人签字确认后，且及时分单位记入台账。 3、根据供应方或受托方送交的完工产品， 填制材料入库单或委托加工产品入 库单，经本厂质检部门检验合格后，交有关仓库办理入库手续，且及时分单位记 入台账。 4、月末向财会部门报送本月入库明细汇总表、委托加工材料收发存报表、应 付账款明细月报及加工费结算表。 （四）销售部门内勤人员职责 1、建立购货商档案：厂家的基本情况、销售合同、交货方式、结算价格、结 算方式等。 2、根据销售订单编制销售计划且下发关联部门。 3、开具销售发货单且办妥发货手续，交有关仓库发货。 对以赊销方式销售的 内销产品，必须经提货人签字确认后，且及时记入销售台账。 4、做好定期和财务部门、购货商的对账工作，月末编制应收账款统计报表报 送销售部门主管及财务部门。 （五）质检部门职责 1、及时检验采购入库的外购物资、委托加工交库产品、本公司内部生产车间 完工交库产品的质量，且于入库单上签证确认。 2、凡检验不合格的物资、委托加工产品及本公司内部生产车间完工交库产品， 应拒绝办理签证确认手续，且及时方案有关领导处理。 （六）财务部门职责 1、设置供应商、购货商、委托加工厂商资料档案，做好合同管理工作。 2、认真审核物资采购及销售的货款结算、物资出入库手续制度的执行结果， 发现问题及时向有关领导方案。 3、设置有关明细账簿，及时办理记账手续，做到账目清楚。 4、做好财务和仓库、采购、销售部门的账账、账实的核对工作。 二、单证流转程序作业指导书 （壹）采购物资入仓环节 1、采购物资的作业指导书 1）本公司的采购业务统壹由供应部门负责办理， 其他部门或人员不得自行 采购。 2）供应部门应根据销售部门下达的销售订单计划结合库存物资的数量、 生产耗用进度的实际需要编制采购计划，报总经理（或其授权人员）批准后执行。 3）供应部门根据批准的采购计划组织采购，除零星采购外，批量采购业务必须先和供货方签订采购合同，采购合同应包括品种、规格、数量、质量、价格、交货日期、运费承担、结算方式及经济处罚等项条款。于采购合同有效期内，若因市场行情发生较大变化时，经过总经理批准能够和供货商签订《调价协议》，且报请财务部门备案。 4）采购物资运到本公司时，先由供应部门对照核对采购计划，经确认无误后开具《代保管送检入库单》，交质检部门进行质量检验，检验合格的入库物资交仓库进行点数入库。入库物资实行代保管管理方式，供货商持有的《代保管送检入库单》不得作为结算付款的凭证。 除现款购入的物资外，所有以赊销方式购入的物资均必须由送货厂商代表签字确认，以明确双方的经济责任。 5）入库物资检验过程中， 对现款采购的物资实行全检的方式进行质量检验，对赊销采购的物资除新的供货商需要实行全检外，对信誉好的老的供货商能够