5ps方案-第二章(财务管理).pdfVIP

第一部分 背景分析 第一章 行业/ 项目背景分析： a) 行业特征与信息化建设的紧迫性分析 b) 本行业信息化建设的特殊性分析 c) 行业信息化建设的发展趋势 d) 企业的信息化现状，对信息化建设的认识以及意义 e) 企业介绍——企业组织架构、职责、企业运营整体流程图及描述 f) 项目目标、意义、可行性、必要性分析 g) 本部分总结 第二章 关键需求分析及总体规划： 2.1 主要问题描述 根据调研情况及行业通常情况，描述本企业存在的主要问题 目前企业财务核算存在的问题集中表现为财务控制薄弱， 具体说来，包括以下四个方面： 第一，对现金管理不严，造成资金闲置或不足。 有些企业认为现金越多越好， 造成现金闲置， 未参与企业运营； 有些企业的资金使用缺 乏计划，过量购置不动产，无法提供经营急需的资金，最终陷入财务困境。 第二，应收账款周转缓慢，造成资金回收困难。 原因是没有建立严格的赊销政策， 缺乏有力的催收措施， 应收账款不能兑现或形成呆账、 坏账。 第三，存货控制薄弱，造成资金呆滞。 很多企业的月末存货占用资金往往超过其营业额的两倍，造成资金呆滞，周转失灵。 第四，是重钱不重物，资产流失浪费严重。 不少企业的管理者， 对原材料、 半成品、 固定资产等的管理不到位， 出了问题无人追究， 资产浪费严重。 2.2 项目总体目标或具体目标 （——根据企业需要进行描述） 根据企业财务核算和管理方面存在的问题， 从企业的自身发展需要出发， 要求企业的财 务管理要向着强化资金管理、加强财务控制等方面发展。具体说来就是： 2.2.1 提高资金的使用效率，使资金运用产生最大效益 第一 ，要使资金的来源和动用得到有效配合。比如决不能用短期借款来购买固定资产， 以免导致资金周转困难。 第二， 准确预测资金收回和支付的时间。 比如应收账款什么时候可收回， 什么时候可进 货等，都要时时掌握，否则，易造成收支失衡、资金拮据。 第三， 合理地进行资金分配，流动资金和固定资金的占用应有效配合。 2.2.2 加强财产控制 建立健全财产物资管理的内部控制制度，在物资采购、领用、销售及样品管理上建 立规范的操作程序，堵住漏洞，维护安全。 对财产的管理与记录必须分开， 以形成有力的内部牵制， 决不能把资产管理、 记录、 检查核对等交由一个人来做。定期检查盘点财产，督促管理人员和记录人员保持警 戒而不至于疏忽。 2.2.3 加强对存货和应收账款的管理 加强存货管理， 尽可能压缩过时的库存物资，避免资金呆滞，并以科学的方法来确 保存货资金的最佳结构。 加强应收账款管理， 对赊销客户的信用进行调研评定，定期核对应收账款，制定完 善的收款管理办法，严格控制账龄。对死账、呆账，要在取得确凿证据后，进行妥 善的会计处理。 2.2.4 流畅精确的财务核算 企业财务核算永远是一个企业业务的重点之一， 流畅精准的财务核算是企业发展的 基础。 浪潮 ERP-PS财务解决方案为企业提供了一个核算、 管理、 监督的财务运作平 台。 浪潮财务管理解决方案是浪潮集团根据当前企业财务核算的特点， 结合浪潮集团 20 万 ERP用户的需求推出的整体财务解决方案。能够帮助企业进一步精确财务核算、 提高财务管理水平、改善财务管理流程。 2.2.5 完善标准的财务管理流程 浪潮财务管理套件为企业提供了完善标准的流程式财务管理思路，基础的财务核 算、出纳管理、辅助核算、成本核算、报表管理、固定资产管理等方面都体