北超奶茶店可行性研究报告.docx

PAGE PAGE 1 一、总论 1、项目背景 近年来，随着国内经济的稳步发展，国民生活水平日益提高，大大小小的奶茶店如雨后春笋一般迅速冒出来，闲暇时光喝奶茶也逐渐成为一种时尚的流行。特别是对年轻的大学生而言，更是逢逛街吃饭都要喝一杯奶茶。 2、项目概况 项目名称：北超奶茶店 项目地址：重庆工商大学北区超市三楼 主营业务：便携式奶茶 建筑面积：20平米 员工人数：4人（1个店长，3名员工） 二、市场分析 1、北超奶茶店市场环境分析 北超奶茶店的定位是致力于为重庆工商大学广大师生及周边人群提供可口的奶茶、优质的服务以及舒适的环境。它将现代休闲娱乐方式与外国文化理念融入奶茶之中，适合在商业区、院校聚集地等地段设立门面进行经营。 北超奶茶店位于工商大学北区超市三楼，消费人群随着近年来的大学扩招而日益增加，根据人流量估时调查，北区超市每天的客流量高达5500人次，说明北超奶茶店有一定的市场需求。 2、北超奶茶店的竞争优势分析 北超奶茶店在重庆工商大学北区超市的主要竞争对手是港之茶奶茶店，港之茶奶茶店的主要竞争优势是在学校周围均有分店，有一定的品牌效应。北超奶茶店的竞争优势是价格略低于港之茶奶茶店，且产品线更加丰富，除了传统的奶茶以外，还经营糕点以及豆浆。 3、北超奶茶店开业所需设备 用于奶茶制作:制冰机、刨冰机、奶茶桶、微波炉、多功能搅拌机、开水器、果汁盒子、果粉盒子、杯子、盎司杯、摇杯、手动封口杯、封口膜、密封罐、大量杯、搅拌机、饮料机、专用烤箱、保温柜、烤盘等。 三、基础数据 1、店面规模 店面20平米，店主一人，员工三人 2、实施进度 奶茶店在营业前一年年底花1个月进行短时间装修。第一年生产负荷达到原设计能力的100%。合同期为5年。 3、总投资估算 建设投资估算表 序列号 项目 数量 费用/元 1 家具 5 3000 2 电脑 1 4000 3 冰箱 2 2000 4 冷气机 1 2000 5 吧台 1 1500 6 微波炉 1 500 7 电风扇 2 200 8 装修 2000 9 营业执照 1 200 10 卫生许可证 1 200 总计 15600 4、流动资金估算 流动资金估算表 序列号 项目 最低周转天数 周转次数 金额/元 1 工资 30 12 5000 2 房租 365 1 12000 3 水电费 30 12 10400 4 维修费 365 1 2000 5 原材料 30 12 10400 总计 29900 总资金=建设投资+流动资金=1.56+2.99=4.55万元。 资金来源。项目自有资金1.99万元，剩余2.56万元为借款，自有资金的1.79万元全部用于流动资金，建设投资借款1.56万元，年利率8%，长期借款的本金偿还按投产后的最大还款能力归还本金；流动资金借款1.0万元，年利率6%,流动资金的本金偿还方式为年末归还，年初再借。 投资使用计划与资金筹措表 序列号 项目 金额 1 总资金 4.55 2 建设投资 1.56 3 流动资金 2.99 4 资金筹措 2.56 5 自有资金 1.99 6 用于流动资金 1.99 四、财务基础数据估算 1、年营业收入和年营业税金及附加估算 奶茶小杯4元/杯，中杯5元/杯，大杯6元/杯，咖啡5元/杯，糕点4元/份，豆浆 2元/杯。经实地调查得出每月销售小杯奶茶1200杯、中杯1600杯、大杯800杯 、咖啡1400杯、糕点740份、豆浆1700杯。每月营业额为2.88万元。除寒暑假外每年营业9个月，年营业收入估计值为25.92万元。 年营业税金及附加根据规定记取，产品缴纳营业税，税率为5%，城市维护建设税，税率为4%，教育费附加为1%，营业税金及附加估计值为1.3608万元。 营业税=25.92*5%=1.296万元 城市维护建设税=1.296*4%=0.0518万元 教育费附加=1.3608*1%=0.013万元 2、总成本费用估算 总成本费用估算表 单位/元 序列号 项目 计算期/年 1 2 3 4 5 1 房租 12000 12000 12000 12000 12000 2 工资 60000 60000 60000 60000 60000 3 水电费 6000 6000 6000 6000 6000 4 维修费 2000 2000 2000 2000 2000 5 原材料 124800 124800 124800 124800 124800 6 折旧费 2908 2908 2908 2908 2908 7 摊销费 180 180 180 180 180 8 财务费 1848 600 600 600 600