加工厂财务管理制度.pdf

111 一林红叶一霜染 ,一场秋雨一地寒。一栏落霞一处忧，一卷诗情一夕游。 一渡飞瀑半山下，一行白鹤越峰翔。一竿怅惘一蓑远，一船离愁一帆行。 一梦十年一回首，一丝垂纶一苇轻。一枕乡思黄花瘦，一雁独行一弓惊。 加工厂财务管理制度 为了规范加工厂财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进 加工厂业务发展，根据具体情况制定本制度。 加工厂管理体制是：“统一领导，集中管理”，财务工作实行独立核 算。在公司领导下，生产厂长管理厂部的各项财务工作。 职责分工 加工厂业务由生产厂长全面负责，厂里物资采购、入库、出库过程中 产生的费用票据均须生产厂长审核签字。采购和库房保管岗位不得同一人 兼任。库保管员要随时做好每笔物资的出入库记录和标记。 材料采购 1 、大宗材料采购（ 元以上）必须由加工厂生产厂长书面向公司领 导提出申请，经公司领导会议研究决定后实施 2 、小额物料消耗由生产厂长根据工作需要本着物尽其用厉行节约的原 则，列出所需采购计划由采购员购买，在同等质量的前提下，不得高于市 场价，若高于市场价，一经发现，一次当百次，并处以 20 % 的罚款。 3 、边角料的出售由两人以上完成，生产厂长开票，出纳收款，并做好 记录，按时交公司财务部收账。 费用报销 加工厂发生的一切费用由生产厂长负责，每周五厂长会同公司财务做 本月资金清算和票据处理。 。费用报销的一般流程：业务经办人员整理费用发生单据并填写相应 费用报销单 加工生产厂长就业务发生的真实性资金的可控性审核 签字 财务部门就票据的真实合法及金额确定性审核签字 总经理 辗转异地一衫泪，曾记当年一伞轻。西子湖畔一相逢，断桥一诺金山漫。 111 一林红叶一霜染 ,一场秋雨一地寒。一栏落霞一处忧，一卷诗情一夕游。 一渡飞瀑半山下，一行白鹤越峰翔。一竿怅惘一蓑远，一船离愁一帆行。 一梦十年一回首，一丝垂纶一苇轻。一枕乡思黄花瘦，一雁独行一弓惊。 审核 董事长审批 出纳处报帐。 资金运作过程中力争做到 “三不”， 即不办理无预算的开支，不办理超标准的开支，不办理手续不全的开支 2012.2.11 辗转异地一衫泪，曾记当年一伞轻。西子湖畔一相逢，断桥一诺金山漫。