2018企业清算所得税申请表格模板_6525.doc

2018企业清算所得税申请表格模板_6525 2018企业清算所得税申请表格模板_6525 PAGE / NUMPAGES 2018企业清算所得税申请表格模板_6525 附件 1 中华人民共和国企业清算所得税申报表 类别 应纳税所得额计算 应纳所得税额计算 应补（退）所得税额计算  清算期间：年月日至年月日 纳税人名称： 纳税人识别号：金额单位：元（列至角分） 行次 项目 金额 1 资产处置损益（填附表一） 2 负债清偿损益（填附表二） 3 清算费用 4 清算税金及附加 5 其他所得或支出 6 清算所得（ 1+2-3-4+5 ） 7 免税收入 8 不征税收入 9 其他免税所得 10 弥补以前年度亏损 11 应纳税所得额（ 6-7-8-9-10 ） 12 税率（ 25%） 13 应纳所得税额（ 11× 12） 14 减（免）企业所得税额 15 境外应补所得税额 境内外实际应纳所得税额 （ 13-14+15） 以前纳税年度应补（退）所得税额 实际应补（退）所得税额（ 16+17） 纳税人盖章： 代理申报中介机构盖章： 主管税务机关 受理专用章： 清算组盖章： 经办人签字及执业证件号码： 受理人签字： 经办人签字： 申报日期： 代理申报日期： 受理日期： 年月日 年月日 年月日 精心整理 附表一： 资产处置损益明细表 填报时间：年月日金额单位：元（列至角分） 行次 项目 账面 计税 可变现价值 资产处置 价值 基础 或交易价格 损益（4） （1） （2） （3） =（3）- （2） 1 货币资金 2 短期投资 * 3 交易性金融资产 # 4 应收票据 5 应收账款 6 预付账款 7 应收利息 8 应收股利 9 应收补贴款 * 10 其他应收款 11 存货 12 待摊费用 * 一年内到期的非流动资 产 14 其他流动资产 可供出售金融资产 # 持有至到期投资 # 长期应收款 # 18 长期股权投资 19 长期债权投资 * 20 投资性房地产 # 21 固定资产 22 在建工程 23 工程物资 24 固定资产清理 25 生物资产 # 26 油气资产 # 27 无形资产 28 开发支出 # 29 商誉 # 30 长期待摊费用 31 其他非流动资产 32 总计 经办人签字：纳税人盖章： 附表二： 精心整理 负债清偿损益明细表 填报时间：年月日金额单位：元（列至角分） 行次 项目 账面价值 计税基础 清偿 负债清偿 金额 损益（4） （1） （2） （3） =（2）-（3） 1 短期借款 2 交易性金融负债 # 3 应付票据 4 应付账款 5 预收账款 6 应付职工薪酬 # 7 应付工资 * 8 应付福利费 * 9 应交税费 10 应付利息 11 应付股利 12 其他应交款 * 13 其他应付款 14 预提费用 * 一年内到期的非流动负债 16 其他流动负债 17 长期借款 18 应付债券 19 长期应付款 20 专项应付款 21 预计负债 # 22 其他非流动负债 23 总计 经办人签字：纳税人盖章： 附表三： 剩余财产计算和分配明细表 精心整理 类别 剩余财产计 算 剩余财产分 配  填报时间：年月日金额单位：元（列至角分） 行次 项目 金额 1 资产可变现价值或交易价格 2 清算费用 3 职工工资 4 社会保险费用 5 法定补偿金 6 清算税金及附加 7 清算所得税额 8 以前年度欠税额 9 其他债务 剩余财产（ 1－2－ － 9） 11 其中：累计盈余公积 12 累计未分配利润 股东名称 持有清算 投资额 分配的财 其中：确 企业权益 产金额 认为股 性投资比 息金额 例（ %） 13 14 15 16 17 经办人签字：纳税人盖章： 精心整理