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KTV 财务管理方案 KTV 财务管理技术指导文件 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效 益，根据国家有关财务管理法律法规制度和公司章程有关要求，结合公司实际情 况，特制定本制度。 本公司财务部设立会计、出纳、审单员、收银员、采购、库管等岗位。会计为 本部门具体负责人。 财务负责人岗位职责： 1、财务负责人在董事长的领导下全面负责单位财务管理和会计核算工作。根据岗 位分工、内部牵制原则，提出财会岗位设置和人员配备技术指导文件。 . 2、认真贯彻国家的财经方针政策、法律、法律法规，严格遵循财经纪律和各项规 章制度。对本单位的财务会计制度进行督促检查，发现问题，及时纠正，如发现重 大问题，应及时向董事长报告。 . 3、依法实行会计监督。组织对单位各活动部门定期或不定期的进行检查和业务指 导，发现违反财经法律法规的行为及时制止和纠正，对问题重大的及时向总经理和 董事长报告。 . 4、编制工资发放名册，并按时正确发放。 5、根据公司成本支出的特点和成本管理的要求，对各项直接成本、间接成本的核 算，成本对象和成本中心的确定，费用的归集、分配等拟定详细的核算程序。 6、在成本核算的基础上，开展公司经济核算，对管理团队的经济活动进行考核、 评价和奖惩。 出纳岗位职责 CTGS技术文件 KTV 财务管理方案 1、严格遵守财经纪律和国家有关现金管理和银行结算制度，按照要求办理现金收 付和银行结算业务，对一切货币资金收、付凭证进行认真复核，对不符合要求的 收、付凭证有权拒绝受理或退回要求重制。 . 2、遵守现金保管有关要求，确保库存现金安全。不得用白条抵库，不得挪用资 金。保守保险箱密码，保管好钥匙，不得任意转交他人代管。遵守现金库存限额的 要求，超过库存限额部分的现金及时存入银行。 . 3、保管和使用好有关印章和空白支票、空白收据。随时掌握银行存款余额，严禁 签发空头支票。对填写不对的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票 遗失要及时办理挂失手续。对空白收据要妥善保管，并认真按要求办理领用、注销 手续。. 4、及时确认记录收付款凭证，核对帐面余额与库存现金，按照要求管理好银行存 款，每月与银行对帐，保持双方余额的一致，未达帐项要及时查询、清理。 . 5、收付现金准确，在交款人面前点清数目，如有异议及时解决。 6、负责报销各项费用的工作，要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反本公 司要求的，要拒绝办理报销手续。在报销各项费用时，应注意： . （1）报销单和原始票据须有报销人的签字，若无，应补签。 （2）检查原始票据上是否有涂改，若有，要问明原因，否则，不予报销。（原始票 据原则上是有财政监制章的票据和正规发票） . （3）报销单上大小金额必须一致。 （4）检查报销内容是否属于合理的报销，若不是，应拒绝报销，有特殊原因，应经 审批。 （5）报销单上必须有总经理及相关负责人的签字，若无，不予报销。 CTGS技术文件 KTV 财务管理方案 （6）在供货商结账时，应按照酒店与供货商的协商的进度来结供货商的货款，一次 结清时，报销单必须附有供货商的结账单（入库单的第三联），如一次不能结清货 款时，应在分批结账的报销单后面附上收据，在最后一次付款须附上供货商所有的 结账单。 . 7、督促上交营业款，收款完毕后认真核对交款金额与交款凭证是否相同，并在缴 款单上签字。 8、备用金每日核对，不得以白条抵库，不得任意挪用现金，未经董事长批准不得 将现金借给任何部门或我。 9、负责发放员工工资、奖金等相关工作。 10、保持适当的库存现金，超额的现金要及时送存银行，保证收银台的零钱供应。 营业款中刷卡小票要每张核对单子，并留好银联小票。 . 11、根据要求和协议，做好应收账款和应付账款的工作，定期向领导汇报工作，并 及时地协助领导处理挂账问题，防止呆账问题。 . 12、严格遵守现金管理制度，做到日清月结。 工资管理技术指导文件 1、对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等，必须根据实有人数和实发金 额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算计划数字列支。 2 、各部门考勤人员每月月底日提交考勤表、加班汇总表、公式统计表、夜餐补助 发放表、社保级住房公积金明细表至总公司人力资源部及各分公司薪资计算员处。 3、公司薪资计算员在每月月底前将工资明细表送到 KTV 经理处审核。 4、人力资源部在每月 30 日将审核后的工资明细表发送给财务。 CTGS技术文件 KTV 财务管理方案 5、公司出纳在次月 15 日统一将工资发放给每位员工。 6、发放工资时候必须由两人以上财务人员同时发放，建议可以换成工资卡，只有 在财务处备案的职工方可由财务处统一负责办理工资卡。 . 收银台管理技术指导文件 1、KTV商品柜台设置收银机付款