公司审计实施方案.doc

工程公司迎接配合国家审计署审计实施方案 按照 XX 集团经济责任审计进点会和《 XX 集团公司迎接 配合审计署审计实施方案》 的要求，保障审计工作顺利进行， 制定本实施方案。 一、工作目标和工作原则 （一）工作目标。 统一领导，加强协调，统筹安排公司配合审计事项，确 保配合国家审计署顺利完成本次审计工作。 （二）工作原则。 信息保密原则。对公司涉密资料要由专人保管和提供，对向现场审计人员和集团公司迎审配合工作领导小组提供 的资料不得泄露外传，对审计中发现的问题不能对外宣扬，防止因泄露外传引发舆情等负面影响。 全程跟进原则。现场审计人员询问相关人员时，工作组要有专人负责安排，尽量全程陪同。如果根据要求确需回避，也要密切关注。 归口负责原则。 工作小组统一负责资料的收集、 登记、提交、返还，保证资料收发有序。回答审计人员询问要实事 求是，有据可查，口径统一，避免发生因前后答复不一导致被动的情况。 二、组织领导 1 公司成立迎审配合工作领导小组，下设迎审配合工作组。 公司迎审配合工作领导小组组长： XXX 副组长： XXX.XXX 办公室主任： XXX 联络人： XXX 主要职责：全面领导公司配合审计工作，听取公司迎审 配合工作组工作汇报，与集团公司迎审配合工作领导小组办 公室进行工作汇报和沟通协调，对有关事宜做出决策。 公司迎审配合工作领导小组及联络人名单见附件 1。 公司迎审配合工作组组 长： XXX 副组长： XXX 成员单位及联络人： XXX.XXX 主要职责：在领导小组领导下开展工作，具体负责协调配合审计工作，召集日例会、周例会，汇总、分析审计总体情况和审计发现的有关事项，及时向领导小组报告。 工作组各成员单位的主要职责： 工作组下设综合联络组、后勤保障组，根据审计进展情况随时抽调人员。各组人员按照既分工明确又相互协助的原则落实职责分工，审计期间不得外出，保持通讯畅通。 公司迎审配合工作组名单见附件 2。 三、工作措施 2 （一）建立迎审配合工作责任制度 各单位主要负责人为本单位迎审配合工作第一责任人，按照“谁的问题谁负责”的原则落实迎审配合责任。对审计发现的重大问题、关注的重要线索以及可能对公司产生重大影响的审计事项，各单位主要负责人要随时向公司迎审配合工作领导小组组长报告，不得拖延、隐瞒。 （二）建立提供审计取证单、资料审核把关制度 各单位提供审计取证单、资料，要保证及时、有效、准确，防止拖沓和敷衍应付，严禁未经审核就向工作组提供。对要求反馈的审计取证单，在收到时，要立即上报公司迎审配合工作组文秘资料组。 （三）建立归口管理、登记留存制度 需要访谈或现场解释的， 由迎审配合工作组综合协调组人员应陪同前往，及时掌握相关情况，并做好记录。 访谈记录台账见附件 5。 （四）建立重要事项预警和应急管理制度 公司领导小组对审计组可能关注的重要事项，要做好与相关单位、相关部门的信息沟通，及时采取应对措施，防止出现连锁反应。同时，要把控好审计进度，引导审计方向，既要重视大事、难事、急事，也要关注小事、线索、苗头性倾向，努力防范并及时应对好审计中的各类风险。 （五）建立“日反馈、周报告、重大问题随时报告”制 度 3 （六）建立审计整改长效机制 4