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信贷资产概述 5.1.1 定义 信贷资产检查，是指建设银行信贷业务经办人员对信贷客户及其 影响信贷资产安全的有关因素进行不间断监控和分析，以便及时发现 早期预警信号，并积极采取相应补救措施的信贷管理过程。 5.1.2 特点 作为贷后管理的主要内容之一，信贷资产检查具有如下特点： 1.它既包括对客户情况的检查，又包括对信贷业务所用于事项的 进展情况、担保情况的检查。其中，对客户的检查既包括对客户执行 信贷合同（或协议）情况的检查，又包括对客户资格、经营财务、管 理、重大事项等情况的检查。 2.信贷资产检查的重点在于发现风险并进行补救。 3.对公司类客户的检查和对个人类客户的检查各具特色。对个人 类客户的信贷资产检查主要侧重于监控客户是否及时将还本付息资 金存入其在我行开立的还本付息帐户及担保的有效性，具体方法和程 序见各个人信贷品种篇章。对公司类客户的信贷资产检查主要侧重于 对影响客户还款能力的主要因素的监控，是本章的主要内容。 5.1.3 检查类别 5.1.3.1 首次检查 公司类客户在每笔贷款的第一次提款，或我行出具相应法律文 书、票据后 15 天内应进行第一次检查，重点检查本笔信贷的使用情 况。检查方式可为实地检查、电话询问等方式。首次检查要形成《信 贷业务首次检查报告单》（见附件 3-5-1 ），并由检查人员及信贷主 管签字后存档。 5.1.3.2 全面检查 1．对于公司类客户，不论信贷（含表外信贷业务）期限长短， 从第一笔信贷发放后开始，至少每季度去客户的主要办公、生产或经 营场所实地检查一次。其中，对于商业汇票的承兑、期限在 1 年内的 保证及保证金不足 100%的信用证、进口押汇、进口托收押汇、出口 托收押汇业务，以及发现风险较大的各类信贷业务，还须按月进行跟 踪检查（实地或非实地检查）。检查后要形成报告（报告的撰写要求 参照本章 5.2.3 “信贷资产检查报告”的要求）。报告由撰写人员及 信贷主管签字后存档。 2．对于个人类客户，最迟于拖欠本金或利息一个月内实地检查 一次，主要对客户欠款原因、客户收入状况、处理措施进行分析。并 形成报告。报告由检查人员及信贷主管签字、存档。 5.1.3.3 重点检查 一旦发现客户出现新的可能或实际已经影响贷款偿还或要求我 行对受益人履约的重大情况时，视发现情况的严重程度，最多从发现 开始的两个工作日内，必须对客户进行实地或跟踪检查，并形成报告 （公司类客户，报告格式参考本章后附件3-5-2 ，个人类客户，报告 内容参考 5.1.3.2 的内容）。报告要由撰写人员及信贷主管人员签字 后存档。 5.1.4 主要方法 信贷资产检查需要获取信息，并根据这些信息综合判断客户是否 能正常支付本息或履约，从而采取相应措施防范和降低风险。信贷资 产检查的主要方法是： 5.1.4.1 信息获取 1.客户提供的信息：要求客户定期提供反映其经营和财务等情况 的有关材料，从中汇集、整理出客户关键信息。 2. 实地检查获取的信息：对于公司类客户，要去客户的主要办公、 生产或经营场所实地检查。在现场，与主要负责人、财务主管等的接 触，查阅客户的会计帐簿、记帐凭证、仓库存货，现场查看建设工地 等方法，对客户提供的信息进行补充、验证。对于个人类客户，要关 注其收入、信用状态的变化情况，必要时上门检查。 3.从客户之外获取的信息：信贷员要注意采取各种正规非正规的 手段，经常从税务、工商以及其他与客户相关的部门、企业等处了解 情况，了解企业竞争对手、主管机关和政府管理机关、新闻媒介、金 融同业等对客户的看法，特别是注意从税务部门了解企业纳税是否及 时，以及纳税数额的变化，以此修正和补充从客户处获取的信息。 5.1.4.2 综合分析 对通过检查和其它渠道取得的各种信息进行综合分析，找出影响 信贷资产安全的各种因素，判断客户的总体风险状况，并提出相应的 预防性或补救性控制措施。 5.1.4.3 实施预防性或补救性控制措施 一旦综合分析后提出了预防性或补救性控制措施，即需严格执 行，避免执行不及时造成的信贷资产损失。 5.2 信贷资产检查内容 信贷资